我问的社保问题，意思就是我们现在有一个总公司，有很多门店，每一个门店是单独核算的，然后我们其中一个店的店长从三月份开始交社保，社保，我们公司是给员工补500，剩下的员工自己出，当时三月到六月的社保。三月到五月，因为六月工资还没发，三月到五月的社保哦，需要那个门店承担的500块钱，门店没有把钱支支出都是总公司给他承担了，现在七月总公司让他把那1500块钱补出来就转到总公司账上，那我在做账的时候，我的资产负债表的银行卡余额肯定是要跟当月流水一样，我怎么样，让他跟七月的流水一样，那一千五是没办法分摊到一分摊到345月的对吗，那我直接在七月作为管理费用支出，影响七月的报表。还有个问题，新成立一个有限公司，实际无业务发生需要做税务关联，报税吗？

我查询的说，计提时做借：管理费用 贷：应付职工薪酬—社保费。发放时：借：应付职工薪酬—社保费 贷：银行存款

同学你好：一般企业申报分录如下图，现在要区分你们单位给员工上保险部分，那500刚好是单位负担部分，还是500就是对员工那部分社保的补贴。

我们公司跟正常交社保不一样，我们公司只承担500元，其余的按照缴存基数全部由员工承担。比如现在各店员工月社保共999元，正常是公司承担700元员工个人200元，但是现在是公司承担500元其余499员工承担。在计提和发放工资时的分别应该怎么做会计分录

同学你好：你们这种情况500元不属于福利性质了，所以你刚才查的哪个分录可以用。 计提时做 借：管理费用-社保       贷：应付职工薪酬—社保费。 发放时： 借：应付职工薪酬—社保费  贷：银行存款

那补转给总公司的3-5月的费用，我6月账还没做，我可以全部做到6月计提，7月发6月工资时一起确认银行支出吗？这样是会让6月利润变低对吗？

可以一次计提到6月，这样6月利润也会变低。

我们新成立的公司，之前就是为了做个行业标准用，一直都没有任何业务发生，是有限公司。是不是不需要做账务处理，根据税局定的征收方式定期网上申报就可以（0申报）？

除了把之前月份的账反结账，没有办法分摊到之前，或者不影响6月利润是吗？