你好,免税的金额转入营业外收入,借应交税费 贷营业外收入
小规模企业。收到钱做了借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税销项税。这个应交税费每个月底需要做处理吗?什么情况免增值税?不需要交税的话。每个月做的销项税额怎么处理?
小规模季度销售额不超过45万免征增值税,免征的增值税需要做账处理。借:应收账款贷:主营业务收入应交税费—应交增值税免征增值税的账务处理:借:应交税费—应交增值税 贷:营业外收入/其他收益—补贴收入
老师,月底销项税-进项税>0,代表要交税。需要做账务处理 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税, 下个月缴税的话就是 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 那么如果销项税-进项税<0的话,即留底的进项税月底要做账务处理吗
看了下应交税费应交增值税销项税额,科目余额表里,年初余额有19万多。这个需要做处理吗?怎么处理?
你好,贷方19万多?如果查不出原因,只能转入营业外收入
看做账每个月收到钱做了应收贷主营收入和销项税。月底没有做处理。一直累积到现在账上贷方有19万多。这个必须做营业外收入吗?日常收到钱直接借应收贷主营收入不加应交税费可以吗?
你好,不可以不做,都要转营业外收入
以前年度的应交税费销项税额怎么处理?都并入今年的利润么?这样还得交企业所得税。以前年度的和今年的是否分开处理?
你好,我个人建议不要去分,因为分了你就要修改之前的所得税申报表,也许还会补税
直接把以前年度的都做一笔进营业外收入么?
你好是的,我觉得这样更好
看之前有的直接做了借应交税费 应交增值税销项 贷应交税费应交增值税减免税。这样做的没有进入过营业外收入。是否不对?
有的凭证收到钱做的借应收账款 贷主营收入 贷应交税费应交增值税销项税;借应交税费应交增值税销项税 贷应交税费应交增值税减免税。这样做正确吗?还需要做到营业外收入吗?
你好,是的,这样做没有任何意义的,要当季度做营业外收入
除了做减免还有做到应交税费未交增值税。这个也是一样的吧?也是没有意义需要做营业外收入?
没有·意义转到未交增值税,小规模纳税人·只要应交税费-应交增值税这样一个子目就可以,这个是制度上明确规定的