老师，请问，合作社提取的应付盈余返还一般什么时候支付？没有做过合作社账的，就想了解一下实际支付的时候，一般是什么时候，一般是年末提取，第二年支付吗？还有应付剩余盈余一般都什么时候支付？剩余盈余是不是一直放在帐面不支付的？

同学你好未分配利润是本年利润的余额从反方向结转过来的。本年利润科目是归集了所有成本费用收入和期间费用类科目得到的金额。所以，年末未分配利润不是计算出来的，当收入类结转到本年利润贷方，成本类结转到本年利润借方，期间费用结转到本年利润的借方之后，如果收入大于成本费用，那么本月就是盈利的。1-12月都这样做了之后，在12月底，将本年利润科目的余额，如果是贷方表示盈利，从借方转出，转入利润分配的贷方。如果是借方余额表示亏损，从贷方转入本年利润的借方。这样，本年利润数据就出来了。　　年底的未分配利润如何在下一年度中体现？　　1、如果上年有未弥补的亏损，以当年实现的利润弥补以前年度结转的未弥补亏损，不需要进行专门的账务会计分录处理。企业应将当年实现的利润自“本年利润”科目，转入“利润分配——未分配利润”科目的贷方，其贷方发生额与“利润分配——未分配利润”的借方余额自然抵补。　　2、如果上年是盈利，则自动累计在利润分配-未分配利润的贷方余额。不需要转入其他科目。　　3、下一年度的其他科目结平的，你指的大概是对弥补亏损后仍有剩余，将剩余利润计提盈余公积后，要结平利润分配除未分配利润明细科目的其他二级科目。那样的话，只要将其他明细科目转入利润分配-未分配利润下即可。　　借：利润分配-未分配利润　　贷：利润分配-提取法定盈余公积

2021-07-13

如果您在合作社年末提取了60%的盈余返还，但后来结转和支付了这些盈余返还，而剩余的40%没有提取，那么在盈余及盈余分配表中没有显示这些盈余返还的原因可能是： 1.您在进行结转和支付时没有正确地将这些金额记录在盈余及盈余分配表中。如果您使用了错误的账户或没有正确记录这些交易，那么盈余及盈余分配表中就不会显示这些金额。 2.如果您在合作社的账目中没有设置正确的账户或分类账，也可能导致盈余及盈余分配表中没有正确反映盈余返还的情况。 3.如果您在合作社的财务报表中没有将盈余返还作为一项单独的支出列示，而是将其与其他支出合并在一起，那么盈余及盈余分配表中也可能不会显示这些金额。

2024-01-23

同学你好，可以考虑使用其他应收款科目来核算处理。

2025-01-18

借：固定资产贷：其他应收款应付账款您从7月就可以计提折旧了。支付余款时借：应付账款贷：银行存款

2023-10-18

你好，法定盈余公积是必须要计提的

2025-04-14