你好 附加税正常计提缴纳 后期税费退回做冲减计提的分录
小规模纳税人5月份代开了增值税专用发票,并缴纳了税费,发票于5月底作废,税费暂未退回。有关附加税在当月凭证中需要作哪些分录,用不用做计提附加税分录,税费退回时的分录是怎样做的。
老师,小规模12月开了一张专用发票,税费开票时就扣了,当月又将这张发票作废了。税费没有退回,以上两毛的分录怎么做?
小规模代开了增值税专用发票,当月就扣缴了增值税,下个月报税的时候才申报并补缴了增值税和缴纳了附加税,当月和下月的分录分别怎么做??
一般纳税人建筑公司,当月开出发票,税额1300元,当月未有进项票,需缴纳增值税和附加税,如何出分录?下个月开回了材料专用发票,税额1000元,如何做账,是抵扣上月的增值税和附加税?
实务中是不是避免用以前年度损益调整
老师可以认证的进项税大于税局认可的进项税,差额怎么做账呢
请问公司盖厂房买的建筑材料怎么做分录,地皮不是公司的要交房产税吗
签订劳务合同申报个税按照工资薪金申报,还是按照劳务报酬所得申报
股东缴纳实收资本怎么备注,老师
请问老师公司买东西给个人需要开票吗?按税发来
老师 个人把车租给公司用 个人需要缴纳增值税吗
公司的账户要提取现金,可以有哪些理由?
请问公司员工出差取得网约车发票,可以抵扣吗?
工资表的代扣餐费入账其他应收款,本月报销菜金支付5000,然后工资表代扣员工餐费1000,(员工需支付给公司共1000,在发工资的时候扣了),现在就这个扣的1000去调整本月菜金,那么,本月菜金调整是否是(原代扣餐费1000菜金5000)分录:借:费用:5000-1000借:其他应收1000借:应付职工薪酬:5000-1000货:应付职工薪酬:5000-1000货:银行5000
已作废的增值税发票做分录吗,我先收入确认再做负数了,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交增值税 借:应收账款(负数)贷:主营业务收入 应交增值税(负数)。这样对吗,另外收到退回的增值税分录是怎样的
借:应收账款(负数)贷:主营业务收入(负数) 应交增值税(负数) 借:银行存款 贷:应交增值税