你好 附加税正常计提缴纳 后期税费退回做冲减计提的分录
小规模纳税人5月份代开了增值税专用发票,并缴纳了税费,发票于5月底作废,税费暂未退回。有关附加税在当月凭证中需要作哪些分录,用不用做计提附加税分录,税费退回时的分录是怎样做的。
老师,小规模12月开了一张专用发票,税费开票时就扣了,当月又将这张发票作废了。税费没有退回,以上两毛的分录怎么做?
小规模代开了增值税专用发票,当月就扣缴了增值税,下个月报税的时候才申报并补缴了增值税和缴纳了附加税,当月和下月的分录分别怎么做??
一般纳税人建筑公司,当月开出发票,税额1300元,当月未有进项票,需缴纳增值税和附加税,如何出分录?下个月开回了材料专用发票,税额1000元,如何做账,是抵扣上月的增值税和附加税?
老师,我以前是代账公司会计,在家带娃四五年了,想系统的学习实操工作中的财务知识,有推荐的课程吗
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
已作废的增值税发票做分录吗,我先收入确认再做负数了,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交增值税 借:应收账款(负数)贷:主营业务收入 应交增值税(负数)。这样对吗,另外收到退回的增值税分录是怎样的
借:应收账款(负数)贷:主营业务收入(负数) 应交增值税(负数) 借:银行存款 贷:应交增值税