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老师计提企业所得税是按什么金额标准去计提

2021-07-13 12:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-13 12:03

年累计的利润总额减去弥补亏损）乘以税率，减去第一季度预缴。税率，如果利润是100万以内的，小型微利企业2.5%，利润100万到300万之间的税率10%。

快账用户8875 追问 2021-07-13 12:08

我们是不是小型，

齐红老师解答 2021-07-13 12:09

你好普通企业税率是25%。

快账用户8875 追问 2021-07-13 12:17

老师我应该用那个数去计提企业所得税

齐红老师解答 2021-07-13 12:20

你好，截图你的利润表看一下。

年累计的利润总额减去弥补亏损）乘以税率，减去第一季度预缴。税率，如果利润是100万以内的，小型微利企业2.5%，利润100万到300万之间的税率10%。

2021-07-13

你好，这个是按照应纳税所得税，大于零，就要缴纳所得税的

2021-10-04

你好1. 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税；根据你利润*企业所得税税率 2. 借应交税费-应交企业所得税贷银行存款。按你计提金额来交纳

2022-02-23

你好，可以弥补以前年度的亏损后的利润计提所得税。

2024-02-22

你好借未分配利润贷应交税费

2021-08-12

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