演示账套

老师，劳务派遣公司，总收入100万，差额部分80万，20万我开专票，小规模的，两张发票税率和税费分别是多少？

2021-07-15 17:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-07-15 17:58

你好这个2张发票税率都是5% 专票含税是20万，税额=20万/1.05*0.05普通发票5% 这个对应这个80万，税额=税额=80万/1.05*0.05 你可以问下你税局口径，有地区这个工资社保也可以开0% 这个那这个税额为0 ，你可以问下你税局口径，

快账用户1605 追问 2021-07-15 18:06

咦老师，如果开税额为零的,不应该也是税率为5%吗，类似这样,

快账用户1605 追问 2021-07-15 18:07

这样的吗，

齐红老师解答 2021-07-15 18:22

你这种是开一张发票，我看截图是5% ？开2张，不是星号呢

2021-07-15

你好，都可以的，这两个方法都可以啊。

2022-09-05

晚上好呀，稍等，我来写一下

2025-05-24

差额部分开专票，税率5%。发票不会显示税率，发票显示星号，备注栏写明差额征税，全额开普票税率一般纳税人6%，小规模纳税人3%。小规模纳税人开普票今年能免税

2022-07-29

你好 20可以开专票也可以开普票 80开普票

2022-06-26

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