你好,这个款到底是应收账款,还是什么款项
老师好,请问我们是小规模纳税人,增值税纳税申报表2020年第四季报的时候,也就是年报,我们的实际销售额是100万的话,顾客在12月份要求我们先开发票给他们 但是这部分实际是我们的预收账款,我不能作为营业收入,但是税务那边的系统会不会就显示我开票金额大于我的主营业收入呢?这样的话我现在是不是要更正申报并更正去年年度的所得税申报表呢?
老师你好,去年酒店疫情停业,但是去年7月收到一比15万元的应收账款,财务软件做账做应收账款,但是对方执意开发票,这也导致我们申报增值税申报虚含税收入15万,更是导致2020年企业所得税年度申报里的营业收入和2020年增值税申报的营业收入金额不一样,增值税的营业收入金额大于企业所得税营业收入金额。请问老师这个应该怎么更正呢
您好,老师。电子税务提示企业所得税营业收入小于增值税销售额。请问所得税营业收入是否等于利润表的营业收入、增值税申报表销售额本年累计数字都是一致的啊,我不明白为什么这样提示?所得税营业收入不是万元表示吗?
昨天税务局给我打电话,说我去年的增值税申报金额和营业收入申报金额对不上,营业收入金额低了,让我更正年度企业所得税申报表,意思是将未确认的收入确认到2021年度去,这样的话我怎么处理比较合适?(主要会计上我账目应该怎么调整)
老师,请问我查到21年的企业年报营业收入比增值税申报的收入少了未开发票的收入,财务报表得营业收入也是跟企业年报的一样,请问我该怎么去查这部分未开发票的部分收入是什么情况呢 ?
去年记的费用跨年才开出来汇算清缴前后怎么账务处理?
房地产甲方支付油漆工工资2600元,怎么做会计分录
老师,我司做三体系认证,来的2位老师的路费我司负责报销,请问应该如何记账?
老师,我24年有一笔出口业务的收入确认在了25年1月份,现在税务老师上我做更正申报,请问更正申报具体怎么做
18万包4个月宾馆,怎么建账,期初余额18要放在哪里
公司电子税务局内显示有的通行费进项税,在做抵扣的时候进行了勾选并抵扣,现在发现根本员工没有上交这部分通行费发票,涉及金额抵扣的税费是3块钱,账务和税是去年11月的,我希望缴纳这部分税款,我应该怎么做
马上汇算清缴了,去年第四季度财报其他应收款是负数,报年报的财报可以调整吗?还是说不用调?因为把负数调为正数,以后两边资产负债表的资产总额会变掉。我是刚接手这一家公司的
老师,新注册公司税局注册流程是怎样的?
一般纳税人注销不干了 账面有20多万库存轮胎 低价处理一条2-3元价格出售可以吗 可以不来发票吗 都是卖给个人了 低价处理了
汇算清缴开的发票能当做去年费用税前扣除吗比如2024年费用2025年5月31号之前开出来能扣除吗另外过了汇算清缴补开的发票直接夹在对应记账凭证后面这种情况怎么处理?
就是之前这个客户在酒店消费的,但是一直挂账,我们做的应收账款
当时客户消费后,没有开发票
之前你们已经确认收入但没有申报?
之前确认收入了,也申报了
当时没开发票,在电子税务局里在未开发票那块申报的
那你现在开票 等于应该是无票收入做负数申报,有票收入做正数申报
就是说开发票,没有收入就做负数申报是吧
还是不明白
你去年是不是申报了无票收入
是的,去年申报的无票收入
你今年申报时把无票收入做负数申报,开票收入做正数申报
如果电子税务局可以反结修改去年7月的有票无收入申报,怎么申报呢
你这个不修改去年的就今年申报时按照我说的申报
不修改不行的,因为和企业所得税的营业收入不一样的
这个怎么弄呢
怎么会不一样呢,你增值税和所得税都没有确认收入
电子税务局增值税做确认收入了,因为开发票了,但是自己账里没有做收入,所以企业所得税的收入和增值税申报里的收入不一样
这么说吧,假如上个月没有营业,但是我开了15万的发票,增值税申报我怎么报呢
你开票了就按照15申报,但你这个不是之前做了无票申报了吗,你无票是负数,有票是正数,一正一负抵掉了
也就是说15万正常申报,然后在无票里做个负数15万是吧
对啊,申报时一正一负没有产生收入