你好这个账上12月财务报表和财务报表申报年报是不是不一样,需要去更正申报,
是这样的老师,我想问您一下,年终汇算清缴,如果去年少记提两笔所属2019年,但2020年才付款的两笔费用,现在申报时,我对应纳税所得额进行调减,那我还需要对已经申报的2019年资产负债表及利润表进行申报更正吗,还是只在2020年进行账务处理就行了?
老师您好,我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表(资产负债表、利润表)更改的,因为当时汇算清缴的时候有点问题,就先按大概数字申报了,现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样,收入成本费用以及合计数都一样,但是里面的应付账款,应付职工薪酬,还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样,老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样
老师您好,我的2020年汇算清缴的报表的时候,应付职工薪酬是正数,但是我账上的是负数,原因是我为了调整管理费用这个科目,当时管理费用是正常用来计提工资的,但是为了跟汇算清缴报表一致,我就把计提工资的分录去掉了6个月的,只做了发放工资的分录,然后管理费用核对上了,但是又导致我应付职工薪酬现在不合适,这个应该怎么调整呢老师
去年预提的成本比实际发生的多了,汇算清缴已经调增补交所得税,汇算清缴后账务怎么处理,成本多提的数和,应付账款-暂估,怎么调整,账面能调对?用了以前年度损益账户,但调完了发现资产负债表和利润表勾稽不一致,这样申报税务系统会有问题吗,勾稽不一致的报表需要调整吗,还是正常申报就可以,还是需要手动调整报表期初未分配利润数?谢谢
老师您好,我看了下我之前2年的汇算清缴,发现我的账上的报表跟我实际填报到电子税务局的报表不一致,主要是里面的成本以及费用数字有变动,但是收入是一致的,这个主要是我做了纳税调整,因为当时有一部分是已经付了款,但是发票还没有收到,我已经这样申报了2年,不知道我这样做合不合适呢
资金公司报告实现投资收益,省财政确认相应收入2500元分录
请问2024年企业所得税税率多少?小微企业
对于这个问题,有一些疑问
业务核算题 [资料]诚然公司为一般纳税人,5月份发生应收账款的有关经济业务如下: 1.5月6日,向D公司销售商品一批,售价6万元,增值税税率为13%,以存款代垫运杂费1200元。商品全部发出, D 公司取得商品控制权,全部款项已向银行办妥托收手续。 2.5月7日,接银行收款通知,上述 D 公司的款项已收妥入账。 3.5月8日,向利民公司销售产品一批,售价2万元,经协商给予利民公司15%的商业折扣,增值税税率为13%。价税款暂未收到。 4.5月12日,5月8日向利民公司销货的价税款如数收存银行。 5.5月12日,公向H公司销售商品1000件,商品标价为200元/件,根据销售量公司给予 H 公司5%的商业折扣,增值税税率13%;合同约定的现金折扣(货款部分)的条件为"4/10,2/20, n /30";基于对 H 公司的了解, H 公司10天内付款的概率为5%,20天内付款的概率为85%,20天后付款的概率为10%;假定增值税销项税额不考虑现金折扣的影响。 (1)5月12日,销售产品,确认应收账款,价税款待收。 (2)5月30日,公司收到 H 公司支付的价税款存入银行。 (3)如果公司于6月8日,收到 H 公司支付的价税款存入银行。 (4)如果公司于5月20日,收到 H 公司支付的价税款存入银行。 6.公司上月向科美公司销售商品的应收价税款17550元,经协商改为商业汇票结算。收到一张为期3个月、金额为17550元的商业承兑汇票。 [要求]根据上述资料,编制必要的会计分录。
个体工商户开120万增值税发票,需要交多少钱
12月6日,以证券交易资金账户中的款项购入在上海证券交易所上市的中信银行(601998)股票10万股,每股4元,共计40万元,支付佣金200元,公司决定将该股票划分可供出售金融资产。写出相应分录
中国人寿保险公司的流动资产和流动负债是那几个项目啊,资产负债表里面的哪几个啊
复制别人的账套怎么改成自己的账套名字
2.2023年12月5日,晴天公司签发转账支票,将其在建设银行某支行的活期存款80000元转为在该行的定期存款,存期1年,存入时银行挂牌公告的1年期定期存款利率为1.7%,晴天公司在存款时与银行约定办理到期自动转存。要求:(1)编制晴天公司定期存款存入的会计分录。(2)编制每月月末计提利息的会计分录。(3)假设晴天公司于2024年12月5日来行办理到期支取,编制有关会计分录。。(4)假设晴天公司于2024年4月12日来行办理全部提前支取,当日银行挂牌公告。的活期存款利率为0.3%,编制有关会计分录。
老师,我想把我们个体的账户和开户行录入到开票发票中,现在已经到了附加信息维护这一栏,附加信息名称应该怎么填写?
那我现在要更正申报是不是要去国税局,或者我在明年汇算申报的时候把报表在重新报一下,这样行不行呢老师
你好需要看你们地区有,现在有地区这个可以直接电子税务局更正申报下面去更正,不需要去大厅呢,你这个是20年,还是现在去改比较好,不是21年的,不是等明年去调,
好的,感谢老师。我看下电子税务局能不能改
一般是地区是可以改的,我看之前学员反馈,更正申报,你去找下 看看,作废申报,去找下,