公司帮别人代收代付款，一直做借银行存款，贷其他应付款。但现在代收代付的有一部分钱需要退款，而退款造成的银行手续费由对的承担，直接从代收的部分扣除，那分录怎么做？
同学你好 冲减其他应付款就行了
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社保计提，借，管理费用 贷，应付职工薪酬-社保 缴纳，借，应付职工薪酬－社保 其他应收款－代扣代缴 贷:银行存款 付工资，借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款–代扣代缴 那我计提工资的时候是不是要把社保公司承担部分扣掉
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公司帮别人代收代付款，一直做借银行存款，贷其他应付款。但现在代收代付的有一部分钱需要退款，而退款造成的银行手续费由对的承担，直接从代收的部分扣除，那分录怎么做？
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我公司是物业公司代扣代缴电费，支付时借其他应付款贷银行存款收到垫付的电费借银行存款贷其他应付款，但是收到供电公司开的专票怎么做分录，开给我公司的
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请问，公司做超市的，员工出钱让公司低价代购鸡蛋，超过的部分公司出钱算员工福利，这分录怎么做？收到钱借银行存款，贷其他应付款_代收代付，付款时:借管理费用_福利费，其他应付款，贷应付账款吗？
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收到对方公司代收代付款，怎么做分录， 借：银行存款 贷：其他应收款，借：其他应收款 贷：主营业务收入 应交税款 这个分录对吗 但对方公司说他们做代收代付的，不需开发票
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粤公网安备 44030002003870号
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比如因为退款发生手续费300元，那直接做借其他应付款，贷银行存款？
对的 这个直接做就行了
手续费300元是19年退款发生的，但当时的会计没有去冲其他应付款，而是做了借财务费用，贷银行存款。造成账面其他应付款余额比实际需要付款的多了这300元。那我该如何调账？
同学你好 这个计入 借财务费用负数 贷其他应付款负数
但这是去年的。会涉及到以前年度损益科目嘛？
你们是什么会计准则呢
一般企业会计准则
嗯 这个要用以前年度损益调整
老师，用到以前年度损益请问怎么做分录？还有金额不大，可以在这个月直接做借财务费用负数，贷其他应付负数？
借其他应付款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
只有300，金额不大可以不通过以前年度损益。直接调？
嗯 金额小的可以直接调整