你好,同学 缴纳的是当期的所得税,不考虑递延所得税 也就是当期应交所得税金额

请问,所得税包含当期应交税费和递延所得税费用,那么在报税的时候,扣税是只扣当期应交税费还是当期所得税费用和递延所得税呢?
所得税费用不是等于当期应交所得税+递延所得税负责-递延所得税资产吗,这题怎么没加递延呢
请问老师,所得税费用的公式是当期应纳税加递延所得税负债减递延所得税资产,那递延所得税负债和资产是指期末还是指发生额啊?
老师您好.当期所得税费用等于当期应纳企业所得税税额 ,请问这句话怎么理解?所得税费用不是等于当期应纳税所得额+递延所得税负债-递延所得税资产,那当期企业所得税税额不是受递延所得税费用的影响吗?
计算当期缴纳 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 借:递延所得税资产 (当期缴纳,以后少交) 贷:所得税费用 借:所得税费用 贷:递延所得税负债(当期少交,以后多交) 计算应缴纳就变成了 借:所得税费用 递延所得税负债(增加应交税费) 贷:应交税费——应交所得税 递延所得税资产(减少应交税费) 缴纳: 借:应交税费----应交所得税 贷:银行存款 是不是这个关系?
请问a餐饮公司是法人有限公司,百分百控股b餐饮公司,都是小规模,请问a公司进的货可以给b公司吗?a公司实际没有经营没收入,只有进货和付款,a公司这样操作合理吗?
我们是电商公司,买了鞋子开版用的入什么科目,买了猫粮那些是办公室猫狗用这个入什么科目
老师,您好,可以向人发法院申请诉讼时效保护时间为三年吗?
请问老师,小规模纳税人开的普票,没有超30万内的发票金额怎么做账务处理啊?谢谢老师
请问企业所得税已经申报缴税了,本期还能修改吗?
您好老师,我问一下,资产负债表做平了,利润表的数据不见了是什么原因,我看借贷方向也没错
你好老师,怎么把开的25个发票二维码打包呀
请问工会经费到底是干什么用的?
朴老师,接着问你 因为裁剪质检的人工、制造费用和电费,都是生产时发生的,得跟生产时间对齐;入库单是生产后仓储环节的记录,时间对不上,所以都该按计件单(生产口径)算,而非入库单。 哪怕裁剪质检不是计件工资,只要是为当月生产服务,也得用当月计件单数量分摊 —— 入库单的时间差会导致成本算错月份,而制造费用和电费本质也是生产时消耗的,按入库单算本就是误区。
老师,我现在申报第三季度的企业所得税是不是要在9月份的分录里面计提?这样我怎么确定计提税额多少钱?