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老师,请问下20年7-9月份的业务提成在20年度没有核算就没有计提,是在21年5月份核算出来的,那现在再支付业务的提成费用,如何做分录呢

2021-07-26 17:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-26 17:49

你好,补计提,分录是,借:以前年度损益调整—销售费用—工资,贷:应付职工薪酬—工资 发放的时候,分录是,借:应付职工薪酬—工资,贷:银行存款 

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快账用户3161 追问 2021-07-26 17:50

那20年的汇算清缴还需要修改吗

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齐红老师 解答 2021-07-26 17:51

你好,需要做2020年汇算清缴的更正

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快账用户3161 追问 2021-07-26 17:51

那税审报告都出了呢

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快账用户3161 追问 2021-07-26 17:52

可以直接当期发放的提成,直接做到当期的损益吗

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齐红老师 解答 2021-07-26 17:52

你好,不可以。因为毕竟所属期不是2021年,而是2020年的 。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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