演示账套

老师，请问下20年7-9月份的业务提成在20年度没有核算就没有计提，是在21年5月份核算出来的，那现在再支付业务的提成费用，如何做分录呢

2021-07-26 17:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-26 17:49

你好，补计提，分录是，借：以前年度损益调整—销售费用—工资，贷：应付职工薪酬—工资发放的时候，分录是，借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款

快账用户3161 追问 2021-07-26 17:50

那20年的汇算清缴还需要修改吗

齐红老师解答 2021-07-26 17:51

你好，需要做2020年汇算清缴的更正

快账用户3161 追问 2021-07-26 17:51

那税审报告都出了呢

快账用户3161 追问 2021-07-26 17:52

可以直接当期发放的提成，直接做到当期的损益吗

齐红老师解答 2021-07-26 17:52

你好，不可以。因为毕竟所属期不是2021年，而是2020年的。

2021-07-26

你好，这个是实际业务的吗？

2021-05-20

你好，那你在二一年计提的时候，分录怎么做的？

2021-05-18

你好那你就补做计提就行了。然后在2020年年报里面按实际发生的金额来报

2021-05-17

你好，在纳税调整的附表中105000第30行纳税调减这笔费用

2021-05-16

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