我公司每个月业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 其他应付款-上级 100万；；贷 银行存款 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 是有借方 没有贷方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款科目，请问 我想在其他应付款科目在体现支出多少，结余多少怎么操作，2020年的应该怎么改，现在应该怎么记

麻烦写一个完整的分录呗

其他应付款-上级-应付职工薪酬

或者你在做应付职工薪酬的时候，多做一笔 借：其他应付款 贷：其他应付款

啊 我写错了 收经费：借 银行存款 100万 贷 其他应付款-上级 100万；；

我比较建议你在做职工薪酬的时候转一下往来

请问怎么转吖？具体分录是什么吖

就是你在做应付职工薪酬的时候，再挂一下往来，例如 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款

收经费：借 其他应付款-上级 100万；；贷 银行存款 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 其他应付款 952500元 借 其他应付款 952500 贷 银行存款952500 这样嘛？那其他应付款 也不平吖

同学你好，你这个还要不要付给上级部门？如果不用，就入本年利润

付给上级部门？什么意思吖

就是你要不要还回去？

就是其他应付款的结余呗，目前不需要还回去

借：其他应付款 贷：营业外收入

那这不是三个借方 其他应付款了嘛