收工资社保经费时：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提时：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500 借 其他应付款 952500 贷 管理费用952500 老师 这样记分录可以嘛

是的吖 老师

所有的分录写给你了 在另一个问题下面

老师 其他应付款 直接转资本公积可以嘛

是专项应付款转的

是的 老师 我想问 如果新增不了，用其他应付款转可以嘛

可以 但是其他应付款超出三年要转到营业外

老师资本公积对财务报表有影响吗？

还有就是2019年和2020年。怎么改吖是用损益调整嘛

直接用利润分配未分配利润

就是 借 其他应付款 贷利润分配未分配利润呗， 但当年的年末我做一次这个分录可以嘛 不做资本公积

需要做资本公积的哦

资本公积对财务报表那一部分有影响吖 会不会引起缴税吖

这个就是缴纳印花税的

我们从来没交过印花税啊

没给你核定吗 税局没找你们？

找过吧 也没说啊