演示账套

老师，咱们人力资源公司，小规模。开的差额发票，开票出来的税额是，666.67，收入是148200，成本是134200，那我所得税申报的收入，是按照148200-666.67=147533.33申报，还是按照148200/1.05=141142.8571申报？我没有搞懂这个全额申报，因为票的金额是148200，差额开了以后，发票的税额是666.67，金额减去税额666.67就是147533.33，两种方法收入不一样了，怎么报呢

2021-07-30 11:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-30 11:33

你好，你这个所得税是查账么，还是核定？

快账用户6058 追问 2021-07-30 11:34

查账征收呀

齐红老师解答 2021-07-30 11:41

你给是含税收入么，148200 那这个主营业务收入 148200/1.05 这样，你所得税申报这个营业收入是148200/1.05 是倒推出来，你要是差额开一张发票是会不一样

快账用户6058 追问 2021-07-30 13:46

我问得就是我是差额发票，收入是148200，成本是134200，我报所得税的收入是多少

齐红老师解答 2021-07-30 13:48

营业收入= 148200/1.05 你所得税营业收入

你好，你这个所得税是查账么，还是核定？

2021-07-30

借主营业务成本应交税费简易计税贷应付职工薪酬工资88853.14

2023-06-14

你好，你是需要交税的吗？

2023-04-05

同学你好没有开劳务费发票吗

2021-04-20

建筑劳务的是的举个例子收入价税合计100 成本价税合计80 借应收账款100 贷主营业务收入100÷1.03 应交税费简易计税，100÷1.03×3% 借主营业务成本80÷1.03 应交税费简易计税，80÷1.03×3% 贷，应付职工薪酬、工资等然后你缴纳增值税的时候是应交税费，贷方减去借方20÷1.03×3%，按照这个来缴纳。

2025-04-22