你好, 1 对方想多抵扣,所以叫你们开9% ,2 你这个可能多交税了,2 这个对应人员工资做成本,有少量辅材,那这个辅材进项做成本,
请问老师,我们是建筑劳务公司,帮甲方建筑公司做的合同范围以外的零工工资部分需要开增值税发票给甲方建筑公司吗?这部分该入什么科目呢?
我们是一般纳税人建筑服务业,开具9%的票,我们给劳务公司劳务款时他们提供劳务发票,若再提供工资表,我们公司可以代劳务公司发放吗?若能还需要做什么?
请问下老师, 如果一个建筑公司同时拥有 建筑劳务资质和建筑总承包资质, 那么他是不是两种业务都可以经营, 如何区分主营业务 和其他业务,开票的是3%还是9% ,是根据项目定的吗,因为劳务是简易3% 总承包是一般9% ,然后经营两种业务会不会产生风险
建筑装饰工程公司,老板为了不交工人社保,都是现金结算,现在找了家建筑劳务公司开3%的专票(建筑服务*劳务费),开劳务费的工程名称,地址都是有真实合同的,由劳务公司再转给我们提供的工人的打款信息,请问老师,这个是虚开吗?如果可以的话,我们要和建筑劳务公司签什么合同?
老师你好,我这边是建筑劳务公司, ①甲方要求,我们公司开9%的建筑服务*劳务费给他是为什么呀,一般不都是3%的劳务吗, ②如果开9%有什么风险,③ 9% 用什么做成本 ,需要材料票吗,还是全部用工资做,因为3%全部是工资做成本的
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
无形资产综合作业1.简答题甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银行。该专利权的成本为400000元,已摊销150000元。请编制转让时的会计分录。
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
主要是看你们具体啥情况,你放弃简易计税按9% 对应做账做成本,实际也只有劳务,你这个也是工资做成本
哦哦, 就是随便的,不一定要买辅材的吧, 因为虽然9% 但是实际都是劳务,要辅材的我就要去找票了
是的,但是你这样就比较吃亏,交税比较多,没有进项专票抵扣话
具体哪些税变多了老师能麻烦给我列举下么
就是相对3%来说,让我有个对比,不然我看的不是太懂,谢谢啦
假设是100万,假设没有进项税额专票可以抵扣话,那这个增值税100万/1.09*0.09 你之前简易计税按100万/1.03*0.03 附加税同步增加了,100万/1.09*0.09*12%-100万/1.03*0.03*12% ,