你好 1. 可以的 2. 你可以申请抵减或者是退税 3; 电子税务局里面可以申请的; 如果你退税金额很大 会查账的
老师,有几个问题想请教一下: 1、弥补以前年度亏损只能在汇算清缴的时候操作吗? 2、如果季度预缴企业所得税时有盈利且以前年度有亏损,可以自己电子税局操作弥补吗,还是需要去税局大厅操作? 3、如果当年盈利且预缴了企业所得税款,汇算清缴时以前年度有亏损,预缴的税款最好就是以后抵税是吗?
老师,请教在今年第一季度报所得税时,预缴了所得税,那时汇算清缴还没做。后来才发现去年是亏损的。那亏损额是在进行第二季度申报所得税时还是到下年进行今年的汇算清缴时带出来呢?如果第二季度就带出来恐怕会产生退税
老师,请教在今年第一季度报所得税时,预缴了所得税,那时汇算清缴还没做。后来才发现去年是亏损的。亏损额在进行第二季度申报所得税带出来了,如果我再0报,有第一季度实际已缴金额,这样会产生巡税吗?不想退税,比较麻烦
请问老师可知道在汇算清缴表里能自己选择抵减以后年度的所得税吗,听别人讲可以,我没找到。就是在今年第一季度报所得税时,预缴了所得税,那时汇算清缴还没做。后来才发现去年是亏损的。不想退税,听说退税税局很可能查账
公司2021年第一季度企业所得税预缴申报为10万,公司申报了但是一直没去清缴该笔税款,2021年度汇算清缴时,该笔10万预交税费可以退税。请问老师,在预申报税款还没清缴的情况下,能去退税吗?还是要先清缴该预缴申报,再能退税?
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
在哪张表里我没找到能选择抵税的地方。
你好电子税务局 -一般退抵税管理 里面 - 有 留抵抵欠的选择的
老师,这几个选哪个?在这里面我没找到留抵的字样,好像基本上都是退税或抵欠,抵欠是什么意思
你好 你选择第一个来选择 ; 你是汇算多缴纳的 里面去申请
1、这两个图分别选哪个? 2、抵欠的意思就是现在多缴的以后用来抵要交的税是吗?
你好 1. 选择第一个 2. 是的。 意思就是比如你多缴纳了100万 ; 现在你申请抵减以后要缴纳的所得税就行了。
1、第一个不是退库的吗?我这不是退税呀 2、下面这个退抵税明细选择加号什么也不出来,这里是不是正常会出来增加一行让填的内容?
你好 1. 你系统没有其他选择; 你 这个要问下税务局那边 ; 2. 你先问下税务局那边是不是不允许你们 这样操作; 因为好多地方系统是可以直接申请 留抵抵欠 的
1、老师操作过这个吗?你选的是第一个汇算清缴退库吗? 2、如果可以直接申请是不是就不要像税务局科长报备这个抵欠的所得税了呢?
你好 1. 我选择的是 退库 ;我们一般是公司选择退税回来; 所以都是选择第一个 汇算退库 2; 是的。 我看好多 地方 系统 要申请 留抵抵欠要找专管员申请 才行 ; 有的地方系统不支持直接 申请抵欠; 看你们地方。 你可以有空 电话问问当地税务局;
1、噢,我本来以为这样操作就不用找专管员了,恐怕麻烦,有牵扯查账什么的。我也是后来才接手的这个公司,以前亏损的20多万,一年做利润太多或调增太多恐怕也不合适。 2、老师确定抵欠也是选择第一个汇算清缴退库吗?
你好1. 如果你退税金额大或者是长期税负率过低 有可能查账的。 2. 今天 还遇到刚刚有一个学员 有去办理退税 税务局 给查账了 。查账 近三年的账务处理 3; 是的 。
1、第一季度预缴也就200多,不是这个公司有加计扣除,前两年有盈利的,加计扣除后又亏损了 2、你操作过抵欠的也是要向税管员报备吗?
主要是几年加一起亏损的有点多
你好1; 那你亏损了 就正常申请退税就行 2 只要你对自己账务处理 正规操作 据实做账的就不怕的 3; 是的。 我之前申请过一次
1、老师抵税的时候有没有出现下面的操作?选择加号时有出现可以填内容的方格吧?
你好 是的。 点击去加
谢谢都的耐心解答。你操作过抵欠的也是要向税管员报备吗?
没事的; 是的; 各地不一样 ; 我看 之前好多个学员他们当地也得申请的 报备的; 所以最终以你当地为准哈