演示账套

5月销售100万产品，确认109万收入，结转80万的成本，开具9万的销售发票。6月初作废10万的发票，作废的那部分怎么做分录。

2021-08-05 18:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-05 18:56

您好借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）应交税费增值税（负数）

快账用户5915 追问 2021-08-05 18:57

产品已经出库了，结转的成本还要调整吗

齐红老师解答 2021-08-05 18:58

您好，结转的成本需要用复数

齐红老师解答 2021-08-05 18:58

您好，结转的成本需要用负数

快账用户5915 追问 2021-08-05 18:59

具体分录怎么做

齐红老师解答 2021-08-05 19:00

借：主营业务成本（负数）贷：库存商品（负数）

您好借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）应交税费增值税（负数）

2021-08-05

同学，你好确认100万的收入成本，剩余的发出后确认

2021-04-21

那9月的增值税申报表将9月收入5万填入未开具发票栏？是的， 10月的增值税申报表将那5万填入开具专用发票栏？是的，后面这个未开发票填写负数或者是专票这个栏次是开发票蓝字-未开发票去填写，之后带上无票资料和开票盘去税局解锁

2020-10-15

你好增值税专用发票列明价款20万元,税金34万元尚末收到款项。——您看下，这个数据对么？

2020-06-15

你好借；应收账款 23.4万，贷；主营业务收入20万，应交税费—应交增值税（销项税额）3.4万借；主营业务成本12万，贷；库存商品12万借；税金及附加2万，贷；应交税费——消费税2万借；销售费用0.3万，贷；银行存款0.3万

2020-06-07

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