老师，我们公司现在有各门店的房租补贴收入，目前确认不了准确的回款金额，只有一个预估金额，预估金额要先挂应收款，这个应收款的借贷科目如何做，谢谢
预估时： 借：其他应收款-房租补贴 贷：营业外收入-补贴收入 实际收到时，冲减或补录
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老师，我们公司现在有各门店的房租补贴收入，目前确认不了准确的回款金额，只有一个预估金额，预估金额要先挂应收款，这个应收款的借贷科目如何做，谢谢
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老师好，我们公司之前签了一个合同，支付预付账款，现在乙方不仅还了预付账款的金额还把利息也算了，之前签的合同也没有明确违约金，我现在做违约金处理好，还是做利息收入好，做利息收入的话还要补签借款合同吗？，谢谢
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老师，我们租赁设备收到租金通过“预收账款”挂账，斋之前供应商给承租人垫付了部分租金，本来承租人支付了是要退回垫付款的，现在不用退回，我需要确认收入，我上月做了“借：其他应付款，贷：预收账款 ”我感觉有点不对， 是不是应该直接“借：其他应付款；贷：主营业务收入”好一点，老师，你帮我看看，谢谢
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老师，你好！就是我们公司之前预付了应付账款，那是三四年前的了，但发票一直没有收回来，现在确认收不回发票了，我看了之前是预估了成本，结转了库存，后面又把预估红冲掉了，但现在我司账上应付账款借方挂着余额，请问怎么把这余额冲掉，谢谢！
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老师我在对科目余额时发现在应收帐款一暂估款贷方2694.60元，在其他应收款货方也挂着2694.60元， 我之前帐是这样做的因为是加工费，个人的现金已经付掉了票未到，借：制造费用一加工费2694.60，贷：应收帐款一暂估费2694.60，借：其他应收款一个人2694.60，贷：现金2694.60 冲回时：借：制造费用（红字）贷：应收帐款一暂估款（红字）借：制造费用（蓝字）贷：其他应收款（蓝字），为什么票已收到都还有余额在，这个分录对不对
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老师，开出销售发票70500元含税专票，实际收到7万，500元优惠掉了，这优惠的会计科目怎么写？
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税法增值税确认收入时点是收到款项或发货时，但是会计准则是风险报酬转移，按已完成订单确认收货，请问这种税会差异怎么处理
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老师您好 遇到一个问题 就是公司借款给员工A3万元，用于采买 采买东西1万5000元需要和对方签合同 合同主体是对方和我们公司 对吗 A员工可以直接支付给对方 到时候拿票来冲报销 对吗
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老师，公司要注销了，但是账上有法人的其他应付款，这个怎么处理？
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老师您好，先支付货款，下个月在开普票。个有什么风险？
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老师您好 我们2025年8月份补交2024年增值税要怎么做账呀
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地铁票普通发票，可以抵扣进项税额吗
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你好老师，企业买入手机开专票可以抵扣吗？名称少了普通合伙可以吗？
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老师，请问一下个人所得税劳务报酬申报。税款是没有滞纳金的说法是吗？还有就是申报劳务报酬的人员，残疾人保障金把这个人员计入进去的吗？
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甲方给乙方出售一辆机动车，乙方入实收资本，甲方是计入长期股权投资吗
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款回来了的分录怎么做（冲减或补录 ）
多预估 借:营业外收入 银行存款 贷:其他应收款-房租补贴 少预估: 借:银行存款 贷:其他应收-房租补贴 营业外收入