演示账套

水泥的税率是13%,运费的税率是9%，开水泥专票含税单价是129元一吨，不含税进价63元一吨，运费是含税单价是68元，老板问这些签合同够本不，我应该怎样算

2021-08-10 00:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-10 01:08

你好，同学，运费的成本是多少呢？进货跟运费是否可以开具增值税发票并且能正常结转成本并抵扣呢？

快账用户6223 追问 2021-08-10 07:03

运费是与别的运输公司签的运输合同。进货和运费都能开转票且正常结转成本

快账用户6223 追问 2021-08-10 07:30

还有，就是，除了水泥的进项税额和运输费可以抵扣增值税外，还有什么可以抵扣增值税

齐红老师解答 2021-08-10 08:07

一般情况下每个月的增值税进项抵扣都会按月计算，控制在一个税负之内，我建议你算利润的时候可以把应缴纳的增值税以及附加税还有毛利的应交所得税扣除，这样如果还有剩余那就肯定是盈利的

快账用户6223 追问 2021-08-10 08:13

老板的意思是水泥的售价单价高，并且税率是13%，运输票的税率是9%，他们的差4%的税率，应该怎样能补上？税负率是0.8%

齐红老师解答 2021-08-10 16:04

同学您好，回复慢了，用别的增值税进项发票抵减到合适的税负率

快账用户6223 追问 2021-08-10 16:06

销售水泥，还有哪些进项可以抵扣呀

齐红老师解答 2021-08-11 23:04

你好，同学，一般纳税人只要是正常收到的专用发票只要不是用在非应税项目上都是可以正常抵扣的

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