上个月已做了暂估的，已经收到发票了，可是这个月发生退货已经开来红字发票了，应该怎么做帐？

您暂估的是怎么做账

正数的是上月收到，负数的是这个月收到

因为上个月的发票我还没抵扣，所以就入了暂估

借：主营业务成本 贷：银行存款 退货的话，需要冲销成本以及减少收入

那上个月做的暂估冲回来，再做冲销成本对吗

您好，是的请问还有什么可以帮您的

应该是贷：库存商品对吧，我这个不是销售退回哦。是采购退货