老师这一题的销项税额和进项税额分别怎么计算

同学，你好！（1）进项不能抵扣。理由：专门用于职工福利，进项税额不能抵扣。（2）进项税额1105万元（3）进项税额50*3%=1.5万元（4）（5）不能抵扣。理由：购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务进项税额不能抵扣。（6）销项税额17000*9%=1530万元（7）单位或者个人为其他的单位或者个人无偿提供服务、无形资产、不动产视同销售。但是用于公益事业或者以社会公众为对象的除外，本题用于公益，不用确认销售。（8）完全在境外发生的劳务不用确认销项。（9）应纳税额：2100/（1%2B5%）*5%=100万元进项税额：1105%2B1.5=1106.5万元销项税额：1630万元应纳税额：1630-1106.5=523.5万元

2021-08-13

你好你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

2021-04-21

同学，你好 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时，借：应交税费—未交增值税；贷：银行存款。

2025-04-16

你好,销项税是第2项,进项是第6项,销项税是和销售产品一起收到的,放在第2栏.进项税是买材料一起付的,放在第6栏

2021-07-14

您好，一般纳税人应纳税额=当期销项税额-当期进项税额

2022-06-17