你好 不知您企业是小企业会计准则还是? 增值税补交是补收入还是转出了进项税呢?
老师,请问做了年度企业所得税汇算清缴的话,如果需要补交企税,怎么做分录呢?
老师,补缴了以前年度的增值税跟企业所得税,需要怎么做分录呢?
老师您好,问下补缴以前年度的增值税,所得税分录怎么做
老师,请问一下,补缴以前年度的企业所得税,怎么做分录。
老师,年补缴以前年度企业所得税整套完整分录怎么做呢
老师问下,生产渠道营运资金为负值,但该公司在途物资变化幅度不大,稳定在一个值,其他应付款占比最多,先上升在下降,其次为其他应付款和应付职工薪酬,其他应收款变化幅度不大,且该企业为休闲零食企业,说明该公司营运资金存在什么问题
老师问下,生产渠道营运资金为负值,且其他应付款占比最多,先上升在下降,欠款第一名为直营门店备用金,其次为其他应付款和应付职工薪酬,应付职工薪酬前四年一直上升,到第五年下降,其他应收款变化幅度不大,该公司为休闲零食企业,说明该公司生产渠道营运资金存在什么问题
老师问下,生产渠道营运资金中为负值,且其他应付款占比最多,先上升在下降,欠款第一名为直营门店备用金,其次为其他应付款和应付职工薪酬,应付职工薪酬前四年一直上升,到第五年下降,其他应收款变化幅度不大,该公司为休闲零食企业,说明该公司生产渠道营运资金存在什么问题
6月1日,从上海证券交易所购入A上市公司股票20000股,支付价款100000元(其中包括已宣告但尚未发放的现金股利5000元) ;另支付相关交易费用500元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为30元,甲公司将其划分为交易性金融资产进行管理和核算,编写购买时和支付费用时分录
每年续费的软件费用税率是多少
梦幻电器有限公司按生产需要,年初需要购置一条新生产线,并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元,可使用8年,预计净残值为3000万元,采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元,在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元,增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限,折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%,公司适用的企业所得税税率为25%。要求:1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数;2.评价该项目是否可行。要详细过程,之前那个答案过程没有符号,急急急
从银行提取现金备用怎么写摘要
你好老师,请问增值税申报表,哪几个表的数据是自动带出的?需要注意哪些
梦幻电器有限公司按生产需要,年初需要购置一条新生产线,并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元,可使用8年,预计净残值为3000万元,采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元,在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元,增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限,折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%,公司适用的企业所得税税率为25%。要求:1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数;2.评价该项目是否可行。要过程
梦幻电器有限公司按生产需要,年初需要购置一条新生产线,并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元,可使用8年,预计净残值为3000万元,采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元,在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元,增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限,折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%,公司适用的企业所得税税率为25%。要求:1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数;2.评价该项目是否可行。要过程
是转出了2018年的进项,重新申报了一下2018年的增值税,所以就补缴了增值税跟当年的企业所得税。
是小企业会计准则
小企业会计准则调整以前年度是使用当期损益或是使用利润分配-未分配利润 借:主营业务成本或是管理费用等(如果是可以税前扣除的话),或是利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税转出) 贷:应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 补交附加税 借:税金及附加或利润分配-未分配利润 贷:应交税费-城建税等 借:应交税费-城建税等 贷:银行存款 补企业所得税 借:所得税费用或是利润分配-未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
有不合适的 修正下 小企业会计准则调整以前年度是使用当期损益或是使用利润分配-未分配利润 借:主营业务成本或是管理费用等,或是利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税转出) 贷:应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 补交附加税 借:税金及附加或利润分配-未分配利润 贷:应交税费-城建税等 借:应交税费-城建税等 贷:银行存款 补企业所得税 借:所得税费用或是利润分配-未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
收到,谢谢老师。
客气 对您有帮助就好 另外 前面分录如果您采用了当期损益科目话 这个记得汇算清缴时候还是算2018年的 2021的汇算要调整出来的
好的,明白。
嗯嗯 祝您工作顺利