请问公司聚餐，是计入管理费用-福利费还是应付职工薪酬-福利费呀？现在餐饮行业不准记费用了吗？

员工报销餐饮费分录是怎样的？ 有发票和无发票分录一样吗

聚餐的吗 借管理费用福利费贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬贷其他应付款 不管有没有，发票都是这么做的。 没有发票正常，做账汇算，请教调整就可以的。

1.员工出差在外的报销的餐饮费，分录是一样吗？ 2.如果没有发票，只有收据 不入外账可以吗？ 3. 500元以下的餐饮费用报销，只有收据，可以入外账吗？汇算清缴时要做调整吗？

第一个出差的，借销售费用差旅费贷其他应付款。

第二个，没有发票可以做外账，但是不允许抵扣所得税。第三个一样的 也是汇算清交调增，因为销售方他不是个人，

500元以下，如果销售方是个人要调增吗？ 如果是个体户呢？比如是某某饭馆，某某酒店

500以内是个人给你备注了个人名字，身份证号支出金额支出项目的这种不用调整，其他的都需要调增

谢谢老师