演示账套

我们是养老机构，等医保给打款长护险的报销金额。我现在流程就是，当月根据店里记录收入借其他应收款贷主营收入。第二个月确和医保局确定开发票金额，开了发票后根据发票金额再冲减第一个月的数？后期收到医保给的钱和个人交的钱，借银行存款贷其他应收款？最后年底根据收到钱的情况年底一起冲减收入么？

2021-08-18 07:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-18 07:55

这个就是先做无票收入然后开发票之后冲减无票收入根据发票做账

快账用户5227 追问 2021-08-18 07:58

老师。因为需要冲减两次，开了发票冲减一次，年底最后根据收到的钱冲减一次。那当月和冲减后的税务申报怎么做呢？

齐红老师解答 2021-08-18 08:03

无票收入冲减一次就行了＼年底的冲减是借银行贷应收账款并没有冲减收入

快账用户5227 追问 2021-08-18 08:09

当月确认收入，次月开发票，发票金额是医保给，可能和当月做的收入不一样所以要改一次。收到钱可能是第三个月会收到90%。最后一点钱到年底根据考核情况给一部分。给完全部金额小于开票金额。等于次月冲一次开发票，然后年底是否还需要改一次收入？

齐红老师解答 2021-08-18 08:17

如果多做了就要冲减的

快账用户5227 追问 2021-08-18 08:19

税务申报怎么处理呢？每个月都要报税。我们免增值税

齐红老师解答 2021-08-18 08:25

按照你确认的收入申报就行了

快账用户5227 追问 2021-08-18 09:04

我这个做其他应收款，还是应收账款呢？

齐红老师解答 2021-08-18 09:10

收入做应收账款就行了

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