我们是养老机构，等医保给打款长护险的报销金额。我现在流程就是，当月根据店里记录收入借其他应收款 贷主营收入。第二个月确和医保局确定开发票金额，开了发票后根据发票金额再冲减第一个月的数？后期收到医保给的钱和个人交的钱，借银行存款 贷其他应收款？最后年底根据收到钱的情况年底一起冲减收入么？

老师，请问一个问题： 我们是一家4S店，给自己店试驾车买保险当月正常入的费用，含税金额2025.55 借：销售费用—1910.9 应交税费-进项税114.65 然后到了下个月的时候，又通知需要退一部分保险， 但是在保险公司没给我们开红字发票之前，我们先收到了它的退保款，含税金额是750.2 然后我们做账是借：银行存款 750.2贷：其他应付款750.2 然后过了几天收到发票之后 做账是借：其他应付款 贷：应交税费-进项税额转出 保险公司开的发票应该是开含税金额750.2的红字发票就行，但是他们开的是负数发票-1910.9 税额-114.65 /和一张正数发票1203.16 税额72.19 老师，我现在再怎么做账？@邹老师

我们是养老机构，等医保给打款长护险的报销金额。我现在流程就是，当月根据店里记录收入借其他应收款 贷主营收入。第二个月确和医保局确定开发票金额，开了发票后根据发票金额再冲减第一个月的数？后期收到医保给的钱和个人交的钱，借银行存款 贷其他应收款？最后年底根据收到钱的情况年底一起冲减收入么？

是这样的 我们公司是做车贷行业的，比如说，我们需要拨款给业务员10万，然后业务员再把钱打给车商10万，然后车商收到钱，开具车的购买发票，我们销售内勤，根据发票和相关资料提交给银行系统，银行审核通过了，开始放贷款。钱回打到第三方机构，比如回款102000，然后第三方机构再把钱打给我们公司对公户，相当于收回本金10万，利息2000，也就是我们公司赚的钱，就是，我们对私转给业务员的钱怎么账务处理比较好，最后收到102000是不开发票的，难道挂应收账款吗 不确认为未开票收入吗 可是确认收入的话，一笔是102000，10笔金额就跟大了，要交很多税。有没有更好的账务处理方法？

销售商品、提供劳务收到的现金流量：首先销售收到收入的会计分录为：借：银行存款/应收账款/应收票据 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 主营业务收入/其他业务收入，因此第一个要考虑的是企业的营业收入，但是需要注意营业收入中的实际现金流入，比如说一些会影响现金流入金额的事项发生了，或者是一些虽然记录在营业收入中但实际上并没有金额流入的情况，需要分析明细科目或者是根据题目中的补充信息得出结论，还有考虑本期销售收入和前期销售本期收到收入的情况，也就是应收账款，应收票据这类科目的差额。最后销售商品所流入的现金并不只是营业收入中记载的部分还有销项税额，因此还需要加上销项税额的金额。 这么想可以吗？