＃提问＃公对公转账，交房租给房东，房东说没有票，这笔账怎么做？

那我该怎么做呢？分录该怎么做？也不能作为我们企业成本票吗？

分录就是 借：管理费用 贷：银行存款 但是不得税前扣除。

我们是小微企业

我不做税前扣除的话，那如果交了两万，那这两万怎么处理呢？是不是还得交企业所得税？

一样的做法，没差别。

不做税前扣除的话，我是不是在骑所得税的时候？还是可以把这两万作为成本费用呢？

做费用可以啊，就是做一个纳税调增就行。

意思是这2万在季报的时候在那张税费调整表里，要调增这笔税费？

按3个点，吗

不是的，全额调增，因为你没有发票。

那得多交多少税

好麻烦啊！还有其他办法吗

比如你发票金额是10万，那么相当就损失了100000*5%=5000块税。当然如果你本身就是亏损的，那么也就没影响。

那就是说把这两万全额按企所得来计税

对的啊，就是要全额计税了。

明白了，谢谢老师这么耐心