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老师,请问公司跟个人租赁商铺,没有发票,但是已经抵扣了成本,汇算清缴时没有调增,以后年份补开了发票,可以吗?

2021-08-24 15:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-08-24 15:59

同学你好 这个可以的哦

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齐红老师 解答 2021-08-24 16:00

但是汇算清缴需要调增

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快账用户7275 追问 2021-08-24 16:02

因为是2019年的,2020年汇算清缴的时候它没有调增,2021年补开了发票,那这个要怎么做呢?

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齐红老师 解答 2021-08-24 16:09

直接用以前年度损益调整来做就行了

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相关问题讨论
同学你好 这个可以的哦
2021-08-24
是的,只需要做纳税调整,不调账
2024-05-10
● 走公账还是走现金账。没有发票的租金支出不能通过私账转给出租方,而是需要通过公账转给出租方,然后做无票租金支出。这样在汇算清缴时可以将其做纳税调增处理 ● 汇算清缴调整租金成本。由于没有取得合法、有效的凭证(指发票),不能证明业务的真实性,所以此费用不能在所得税税前扣除,要调整纳税。需要在所得税汇算清缴时,将没有取得发票的房租费用做纳税调整,调增企业所得税
2023-10-20
您好,是可以要求补开
2022-04-11
借利润分配,未分配利润 贷库存商品有发票的,汇算清缴,纳税调减。
2024-04-16
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