我想问一下，员工报销的时候，直接拿专用发票报销，应该怎么入账，挂帐是挂对方公司抬头？

还没有支付，只是员工拿专用发票报销

你好 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款—对方单位

为什么挂对方抬头，这发票是员工拿来报销，不是直接银行存款？

你好，因为还没有支付，今后需要支付给对方单位，所以是挂对方抬头的 

就是可能员工跟对方客户，直接由员工打钱给对方客户的公账，然后员工再走报销流程

你好，直接由员工打钱给对方供应商的公账，然后员工再走报销，这种情况账务处理是 直接由员工打钱给对方供应商的公账，借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：其他应付款—员工 然后员工再走报销，借：其他应付款—员工，贷：银行存款

如果员工直接跟对方走公账的话，这样会不会有税务风险，会不会员工没有发生这笔业务，然后就让供应商开发票

你好，员工直接跟对方走公账，能解释一下这个具体是如何操作的吗？ 

就具体怎么操作就不知道，但员工确实能拿到专票回来，而且也有实物拿回来，但员工跟对方是怎么谈就不知道，这个会不会有虚假发票的风险

你好，如果业务发生是真实的，就没有虚假发票的风险啊 

那我怎么预防 是真实还是虚假