汇算清缴实操中的深圳市高科达电器有限公司，纳税调整项目明细表中调增金额是272650.6，为什么最后计算纳税调整增加额是87111.52呢？

实操模拟报税中商贸企业(含汇算清缴)，东升电子(深圳有限公司)，这个模拟报税中，纳税调整项目明细表 业务招待费支出 账载金额53360，税收金额27765.65，调增金额26194.35，这三个金额怎么算出来的？ 问题二，违约金11200怎么不填写在税收滞纳金 调整金额栏？违约金不能在税前扣除

汇算清缴实操中的深圳市高科达电器有限公司，纳税调整项目明细表中调增金额是272650.6，为什么最后计算纳税调整增加额是87111.52呢？

汇算清缴完风险提示这么多哪有问题呢？ 一、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第3列“收入类调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第3列“扣除类调整项目_其他_调增金额”为：【134344.2】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第3列“资产类调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第43行第3列“特殊事项调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第3列“其他_调增金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第46行第3列“合计_调增金额”为：【196265】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调增项目是否准确填报 这个提示有没有什么风险？

老师好！老师，汇算清缴的纳税调整项目明细表中的账载金额就是记账凭证中实际发生额对吗？那税收金额是表示什么呢？谢谢！

老师，我们公司是建筑企业，工程施工科目里面很多发票都没取得，在做年度汇算清缴的工程施工这个科目要调增的金额要填在纳税调整项目明细表的哪一行呢？