演示账套

别人工程挂靠在我们公司，除了收取管理费，还需收取一定的本地和异地综合税负，这个税负需要怎么推算呢

2021-09-03 10:47

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-03 10:54

这个增值税税负率吗你外账不能做收取管理费的分录的挂靠是违法的

快账用户4202 追问 2021-09-03 10:56

是的，就自己内账做的，就是不知道这个增值税税负跟所得税税负怎么推算一个比较合理的标准

齐红老师解答 2021-09-03 11:08

企业所得税负担率=应纳所得税额÷销售收入×100% 税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额%2B 本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额

快账用户4202 追问 2021-09-03 11:48

但是这个所得税的话不是会包含公司本身的项目嘛，这个要怎么区别开来

齐红老师解答 2021-09-03 12:00

所得税税负率和增值税税负率都是分开的上面就是给你分开的

快账用户4202 追问 2021-09-03 12:06

就比如说一个工程30万，然后提供劳务的比例是30%，那应纳的所得税率就是（30万-9万）/1.09*0.2%/30万*100% 这样是吗

齐红老师解答 2021-09-03 12:11

对的这样做就可以的

这个增值税税负率吗你外账不能做收取管理费的分录的挂靠是违法的

2021-09-03

同学你好意思就是达到税负率才可以的按照税负率收税点

2021-05-27

你好这个要看对方税务局那边综合税负是多少来判断。应该是包括增值税和附加税以及企业所得税印花税这些的

2021-09-09

同学你好，一般的企业是挂靠是单独收一笔费用，另上代开发票和其它的协助是另外收费的，具体的没有标准，都是看双方谈的结果；

2021-12-29

同学你好收你4个点那就要提供96的发票然后专票和普票的比例是70:30

2021-05-28

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