记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
你好，你是说9万多这个发票吗
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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#提问#老师早上好！2021年暂估一笔成本，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2022年2月收到发票时： 借：利润分配-未分配利润（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款-xxx单位 这样做是对的吗？
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老师，冲去年暂估我这样做对吗？ 1.去年年底暂估是这样的 借：主营业务成本 10万 贷：应付账款 -暂估 10万 2.今年票到冲去年暂估是这样的 ① 借：利润总额-未分配利润 -10万 贷：应付账款 -暂估 -10万 ② 到的票：借：利润总额-未分配利润 15万 贷：应付账款 -企业名称 15万 这样做对吗？
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小规模企业、11月暂估费用，借：工程施工-材料费-暂估20000，贷：应付账款-暂估20000 结转成本，借：主营业务成本-暂估20000，贷工程施工-材料费-暂估20000，借本年利润20000，贷主营业务成本-暂估20000,请问，12月份我要红冲暂估、分录该怎么写，全部红冲的分录怎么写
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老师您好！请教您一下。我公司是小规模纳税人，执行小企业会计准则。去年年底暂估了一笔设计费8000，，当时的分录是：借：主营业务成本-暂估8000，贷：应付账款8000。现在收到了对方的发票7800。1，借：主营业务成本-暂估8000（红冲）贷：应付账款8000（红冲）2，票到。借：主营业务成本，7800，贷：应付账款7800。3。借：应付账款200，贷：利润分配未分配利润200，对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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所有的发票
这一共不是缺了21万的发票
你有了发票以后冲之前暂估成本，按照发票在重新做一下
冲是借未分配利润红字 贷 应付账款暂估红字 然后收到发票借未分配利润 贷银行 是这样做凭证吗
对的，就是这样冲红的
那我6月份的所得税纳税报表是负数，我想用这21万补成成本，这样我利润数是怎么算的，要交多少所得税
你这个是去年暂估，你要调去年所得税报表，不是今年的
今年也暂估了，所以我调的是今年的，但是我不知道调多少，成本 利润要填多少
你要是今年的暂估就直接调 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估，不用调本年利润的，把这笔直接冲红，再做蓝字分录
借主营业务成本红字 贷应付账款暂估 比如我们购进的固定资产，就借固定资产 贷银行
对的，您的上述处理正确
那这样的话，他之前暂估的没太大意义吧，我冲了暂估，收到发票也没有涉及到暂估的科目，我就有点搞不懂了
月底的时候不都把主营业务成本结转成了利润分配
有意义啊，你当时的利润是减少的
那我6月份的所得税纳税报表上利润数是负的，我要把21万暂估的算进去，是怎么弄
没太明白你说这句话，你暂估在几月份的
今年3月 6月
你不是3、6月份账里包括这个暂估金额了吗
那我可以把这些暂估都先冲掉，然后有发票我继续正常做可以吗
那你要想写在3、6月就只能反结账做修改了