请问老师 我们支付给劳务派遣公司劳务派遣人员工资及服务费 但是对方还未给我们开票 分录怎么做呢

老师 不是应该计入费用吗 要先计提一下

您好，您问的是支付分录，计提按权责发生制

请问老师 正确的做法是什么呢 按照权责发生制且对方还未开票

您好，计提损益，按权责发生制，与发票无关

请问老师 那我们就直接做 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 可以吗

您好，是可以的，但是可能跨月支付，还得计提服务费

我想请教您 如果按照我这样做了 等到发票来怎么处理呢？

您好，那您发票对方要看的，若不符合，对方会要求退回。按合同约定开发票

老师 再给您捋一下 我们是被派遣单位 发票是派遣单位开的呀 就是比如说这个月工资加服务费一共10万 我们付给对方了 但是对方没开发票给我们 这个账务我们怎么处理最合规呢

您好，那您确认多少工资，多少服务费。按权责发生制计提成本费用。发票会显示劳务报酬金额

确认8万工资 2万服务费 所以请您指导下分录谢谢

您好，支付分录，借应付账款2，应付职工薪酬8，贷银行存款10

再请问老师 收到发票后呢？

您好，没收发票，暂估计提损益，借成本费用，贷应付职工薪酬和应付账款，收到发票，红字冲回暂估分录，按发票金额重新做账

老师 那我综合下您的指导就是 没收到发票却付款了（包括暂估成本）做 借 成本费用，贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 ，贷 银行存款（这个分录就是体现了暂估成本） 等到收到发票红冲后再做一遍上述分录 这样理解对吗

您好，收到发票，红字冲回暂估，与银行存款分录无关

老师 1、那就是红冲借 成本费用，贷应付职工薪酬 这笔分录就行了吧 然后再做一遍就行了吧 2、老师还有就是支付的人工工资和服务费都是被派遣单位的费用或成本呗 不用再分吧