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老师,总公司和分公司,总公司在北京,分公司在上海,如果总公司把货物发到分公司,视同销售,开票给上海分公司了,那总公司怎么做账呢?要交税了,税额怎么做账务处理

2021-09-05 18:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-05 18:44

借:应收账款-分公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项

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快账用户9883 追问 2021-09-05 18:46

是这样吗?不是说总公司不能确认收入的嘛

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齐红老师 解答 2021-09-05 18:47

视同销售,总公司能确认收入

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快账用户9883 追问 2021-09-05 18:53

图片的总分异地就是写着不确认收入的呀,还是我理解错了嘛?

图片的总分异地就是写着不确认收入的呀,还是我理解错了嘛?
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齐红老师 解答 2021-09-05 19:40

确认收入。总分公司做合并报表时,抵销分录,相当于不确认收入

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借:应收账款-分公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项
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2023-03-01
同学你好 按照实际业务来做账申报
2023-05-08
你好 ; 分公司那边是否可以自己独立做账报税的; 如果可以的话 那么就开给分公司去
2022-03-11
你好 你们员工是上海的还是总公司的 ; 这样好判断
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