演示账套

老师，销售合同14500.法人个人微信收到的货款，全额给客户开发票了。然后法人个人微信收到的款部分用来支付兼职人员工资 350 宣传资料设计费 600 材料费（成品模型款直接发客户手上了） 7010 以上怎么入账呢

2021-09-06 23:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-06 23:26

借：应收账款14509 贷：主营业务收入应交税费

齐红老师解答 2021-09-06 23:26

借：应收账款14500 贷：主营业务收入应交税费

齐红老师解答 2021-09-06 23:27

借：应付职工薪酬350 借：销售费用600 借：主营业务成本7010 贷：应付账款借：管理费用350 贷：应付职工薪酬350

快账用户5271 追问 2021-09-06 23:54

这个是临时找的兼职人员帮看管学生的哦！然后600块钱是支付的宣传材料制作费问题是14500扣除掉以上成本还剩下的怎么入账呢

快账用户5271 追问 2021-09-06 23:55

这个主营业务成本需要结转库存商品吧

齐红老师解答 2021-09-06 23:59

兼职人员也是需要计入应付职工薪酬

齐红老师解答 2021-09-06 23:59

宣传费用计入销售费用

齐红老师解答 2021-09-06 23:59

不需要入账，收入减去成本就可以了

快账用户5271 追问 2021-09-07 00:13

感觉你一点都不专业

齐红老师解答 2021-09-07 00:16

您好，那您希望怎么专业呢？

齐红老师解答 2021-09-07 00:17

14500做账，扣除了上诉的成本，不需要做账，会月底会自动结转损益，生成报表，会出现净利润

快账用户5271 追问 2021-09-07 13:48

老师这个太笼统，不详细也没说清楚我们自然是不懂才找老师解决的，我们又不是生产厂家请的人也是临时工而已还有我这些都没有发票都是法人微信支付的，写了报销单的，这个成本结转这些你也没说明

齐红老师解答 2021-09-07 14:51

成本结转：借：本年利润贷：主营业务成本/销售费用/管理费用

借：应收账款14509 贷：主营业务收入应交税费

2021-09-06

你好；借应收账款 -某客户贷主营业务收入应交税费-应交增值税；代收货款：借其他应收款-法人贷应收账款-某客户；支付的工资资料费等；借应付职工薪酬 -工资管理费用-资料费原材料等贷其他应收款- 法人

2021-09-07

同学，你好，借应收账款，贷主营业务收，应交税费然后法人拿走的钱做了其他的付工资时，借管理费用，贷其他应付款-法人付费用时，借管理费用，贷其他应付款-法人冲账时，借其他应付款-法人，贷应收账款。

2021-09-06

同学你好这个做收入就行了借其他应收款贷主营业务收入贷销项借应付职工薪酬３５０贷其他应收款３５０借销售费用６００贷其他应收款６００材料费是产成品的吗

2021-09-07

你好法人个人**收款：借：库存现金14500 贷：主营业务收入 14356.44 应交税费-应交增值税143.56 支付兼职人员工资借：管理费用-工资 350 贷：库存现金 350 支付宣传资料制作和设计费 600购买材料费费用共 7010 借：主营业务成本 -设计费600 -材料费7010 贷：库存现金7610

2021-09-07