老师，增值税纳税申报表附表四（税额抵减情况表）第三列的建筑服务预征缴纳税款是怎么填写的呢

老师，你看下，这是主表的所有数据，我就是不知道怎么计算那个附表四

你好，你预交了多少增值税？是不是附表四本期发生额的？

你说附表四指的就是本月需要缴纳的增值税。那需要缴纳增值税是30万多，附表四是11万，这个怎么理解呢？

不是我申报的，我不清楚，都是给代理记账公司做的，现在我想知道这个预缴税是怎么计算而已

附表四是预缴的增值税，但是这个预缴增值税的金额是怎么来的我不懂，是随便预缴多少钱都可以吗？那如果可以随便预缴，为什么还有小数点，那我可以预缴十万元正呀

你好，需要缴纳的增值税是销项减去进项得出来的。

预缴你在异地实际交给税务局的增值税。

那我给的表里面的数据，老师你也看一下，觉得附表四的那个11万是销项-进项得出的金额吗？

麻烦老师看一下我发的表格里的数据，因为疑惑点就是附表四怎么得出来的11万。辛苦老师帮我解答下。谢谢

不是的，如果你是一般计税的话，按照你的不含税的金额乘以2%交大。

他怎么可能是销项减去进项预缴，他不会让你抵扣增值税的，你是上哪里去勾选

那就是说这个附表四是，不含税的金额 5551677.97/1+9%*2%得出来的金额吗？

含税/1.09*2% 按照这个来缴纳的。

老师，我计算出来了。谢谢老师。

还有一个问题，就是增值税附加税异地预缴税。又是怎么计算的呢

好缴纳的增值税乘以12%。

建筑服务的销售额那一栏 是增值税*12%是吗？那后面的2-3-4行，需要写吗

好，你这是申报预缴还是回来自己申报抵扣？

这个表是要补申报，是这样的，我们公司是异地办公，那不是要缴纳一个异地预缴增值税，还有附加税，企业所得税，这几个税款吗？然后我刚才发的附表四跟后面这个表是没有关系的吧？

用第一个图片里面的填写计税依据，你缴纳的增值税。 缴纳的增值税乘以后面的比例就可以。

是不是这样计算的