那这个不影响啊,财务收到的时候,直接寄相关的银行存款增加就可以呀,同时减少应收账款。
我司与A客户在2020年10月签订合同,未来2年给A客户提供150件甲商品,单价3600元(含税),合同约定2020年11月开出540000元增票,A客户收到发票后10天内付款,但是货物会在2021年11月前分批完成交付,请问我司在开出发票、确认收入时如何做账,在何时确认成本?
我们单位是建筑公司一般纳税人2017年签订项目施工合同,期间项目负责人垫付成本费用200多万,甲方一直未付款给我们公司,2020年12月31日收款244万并要求我公司提供收入发票,2021年1月份项目负责人取回成本发票为2021年1月份发票200万,请问老师,成本发票不是我公司付款,是项目负责人付款,我可以入账吗?资金流不一致可以入账成本费用吗?
老师,我们有一个产品是2020年7月采购入库的,在2021年1月的时候,发现这笔采购入库的货实际上是并没有到的,然后呢,我们已经付款给供应商了,现在供应商要把这笔款退给我们,请问我们要如何进行账务处理,是否要调整2020年的账,是否要去税务局沟通
老师,你好,我司2020年12月份销售了120万,2021年1月销售了50万,客户因为没钱支付,一直不让我们开发票,到今年2021年7月份才开了150万的发票,150万的款8月份收到,现在客户要求我们补做跟发票数量一致的送货单,请问送货单日期是写去年的日期,还是写今年开票的日期
老师我想问一下,如果客户给我们开的咨询费发票是2020年7月的话,合同签订是2020年12月付款,但是总部给拨款是2021年7月拨款,他2021年7月提交付款申请单,2021年8月单子到财务请问怎么入账
你好,金蝶的销售退货单在哪里可以查看呢
填制基本成产成本明细账时需不需要填写期末从制造费用转入的基本成产成本的金额
三供一业有多个央企委托我们,有要开发票的,这发票怎么做账
以银行存款175 000元购买设备,设备已安装完成。用借贷记账法分录
老师,您好,社保费多计提了,个人医疗部分余额在贷方,如何冲回才能平账,分录要怎么做
1.恒佳有限责任公司2023年1月份发生下列经济业务 (1) 1日,收到A公司投资款100000元存入银行。 (2) 1日,收到B公司投入全新固定资产200000元交付使用。 (3)3日,向银行借入款项20)0 000元存入银行,期限为3个月, (4) 4日,C公司以专利权投入本企业,价值为150000元。 (5)11日,向银行借入期限为12年的款项500000元存入银行。 (6)15日,以银行存款归还3年前借入的400000元的款项。 (7) 18日,购入全新生产设备一台,买价为100 000元,增值税进项税额 为13000元,包装运杂费等为3000元,款项尚未支付,设备直接交付使用。 (8)20日,以银行存款向M工厂预付材料款40000元。 (9) 22日,购入甲材料940千克,单价为100元/千克,增值税税率为13% 款项以银行存款支付50000元,其余暂欠,材料尚在运输途中。 (10)23日,上述购入的材料今日到达,经验收全部入库。 要求:编制会计分录。
老师您好,去年12月企业购了一台新能源的车免税的,发票上的价税合计是251900,这家企业是为了买车注册的,钱是法人在银行贷款购买的,暂不打算经营,这笔钱放入企业固定资产中,为什么还有折旧费用?这比费用不交可以吗?是否有税,后面的怎么做账呀?现在用着好会计做账
不足一元不交税,但是增值税表上显示0.28的税了,我上个月已经提前结转未交增值税了,借:转出未交增值税,代:未交增值税,,我实际相当于没有交,我就做了个,借,未交增值税,代,营业外收入
不足一元不征税,增值税报表上显示0.28,实际没有交,怎么做会计分录,我已经结转未交增值税了
不足一元不交增值税会计分录,增值税报表上显示0.28元,但实际没有交
这个是我们要做费用的,相当于去年的费用今天才做到帐套里面
哦,那你今年就是借银行存款,贷主营业务收入就可。
不是,这是费用亲,要付款的,你看没看我说的啊,亲
你收到发票,你是不是就要付钱出去,那么你付钱出去,这个就是你的费用啊。
哦,不好意思,这个前面那个信息是我回错了,不好意思。
对啊,我是说怎么处理,这是去年的费用啊
如果说你去年也没有做账的话,就要看你是小企业准则还是企业准则。
我们不是小公司应该是企业会计准则
那如果说是这个样子的话,你就是。按照以前年度损益调整来处理。因为跨年,那里的损益类科目要用这个科目来过渡。
可是这样的话我们就会被总部发现有费用漏掉了,这样很不好,总部会说我们的
同学,你现在那个事实就是你上一年的费用没有入账,那个漏掉是事实,不管你用哪个科目来处理不了。