老师好，第一个问题是：请问我们是一家小规模建筑公司，这月开了15万的专票，只有普票才能享受优惠政策，专票是要缴税的对吧。第二个问题是：我这样做账对不对借：银行存款贷：主营业务收入应交税费—未交增值税。下月缴税的时候借：应交税费-未交增值税贷：银行存款可以吗？
同学你好 1.对的，但是普票专票合计超出月15万也是要都交税的 2.不对，应该是借银行贷主营业务收入贷应交税费应交增税
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您好，老师。我是上个月开具发票并做账。借：应交税费-增值税 贷：银行存款 这个月我才收到对方部分货款并做账。借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费。 请问这样做账正确吗？
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老师好，销售收入时未确认增值税（销项），没有进项票，下个月直接扣缴了增值税费用，怎样做分录才能平？ 现在我的分录是：1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.补提增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交）贷：应交税费-未交增值税 3.扣缴：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。问题是“应交税费-应交增值税（转出未交）”科目借方余额不平呀，怎么处理呢？
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老师好，第一个问题是：请问我们是一家小规模建筑公司，这月开了15万的专票，只有普票才能享受优惠政策，专票是要缴税的对吧。第二个问题是：我这样做账对不对借：银行存款贷：主营业务收入应交税费—未交增值税。下月缴税的时候借：应交税费-未交增值税贷：银行存款可以吗？
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请问老师，我是小规模纳税人的会计，现在收到一笔货款，这么写分录对吗？第一笔 借银行存款1000 贷主营业务收入990.10 应交税费–应交增值税（小规模纳税人专用）9.9 第二笔 借应交税费–应交增值税（小规模纳税人专用）9.9 贷营业外收入–政府补助9.9
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一、小规模商贸企业，不开票收入或者开普票做账分录是下面这样吗？ 借：库存现金/银行存款 贷：主营业务收入 专票是借：库存现金/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 2.有个问题是如果未开票收入超了季度30万是要交增值税的，收入的分录没有应交税费-应交增值税，分录要怎么处理。 请帮写个完整的分录及处理流程
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老师，意思是我之前账上没有这个固定资产，处置时就相当于我多记了一笔固定资产清理，这里的以前年度损益调整就代表的是这个固定资产清理吗？为什么要借：以前年度损益调整（固定资产清理） 贷：应交税费～未交增值税？这笔分录怎么解释？
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老师好，专票和普票一个季度共45万元这个怎么缴税
不含税的没超45万那就只交专票的 普票不交
老师我们的软件是金蝶迷你版的，没有应交税费-应交增值税。所以我就把他做到应交税费-未交增值税里面可以吗
你二级科目没有自己设置吗
就是应交税费-应交增值税销项税额
那你用这个就行了
好，谢谢老师
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