老师好，第一个问题是：请问我们是一家小规模建筑公司，这月开了15万的专票，只有普票才能享受优惠政策，专票是要缴税的对吧。第二个问题是：我这样做账对不对借：银行存款贷：主营业务收入应交税费—未交增值税。下月缴税的时候借：应交税费-未交增值税贷：银行存款可以吗？
同学你好 1.对的，但是普票专票合计超出月15万也是要都交税的 2.不对，应该是借银行贷主营业务收入贷应交税费应交增税
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您好，老师。我是上个月开具发票并做账。借：应交税费-增值税 贷：银行存款 这个月我才收到对方部分货款并做账。借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费。 请问这样做账正确吗？
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老师好，销售收入时未确认增值税（销项），没有进项票，下个月直接扣缴了增值税费用，怎样做分录才能平？ 现在我的分录是：1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.补提增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交）贷：应交税费-未交增值税 3.扣缴：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。问题是“应交税费-应交增值税（转出未交）”科目借方余额不平呀，怎么处理呢？
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老师好，第一个问题是：请问我们是一家小规模建筑公司，这月开了15万的专票，只有普票才能享受优惠政策，专票是要缴税的对吧。第二个问题是：我这样做账对不对借：银行存款贷：主营业务收入应交税费—未交增值税。下月缴税的时候借：应交税费-未交增值税贷：银行存款可以吗？
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请问老师，我是小规模纳税人的会计，现在收到一笔货款，这么写分录对吗？第一笔 借银行存款1000 贷主营业务收入990.10 应交税费–应交增值税（小规模纳税人专用）9.9 第二笔 借应交税费–应交增值税（小规模纳税人专用）9.9 贷营业外收入–政府补助9.9
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一、小规模商贸企业，不开票收入或者开普票做账分录是下面这样吗？ 借：库存现金/银行存款 贷：主营业务收入 专票是借：库存现金/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 2.有个问题是如果未开票收入超了季度30万是要交增值税的，收入的分录没有应交税费-应交增值税，分录要怎么处理。 请帮写个完整的分录及处理流程
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我司是做物流运输的，但是我们公司相当于中介，外包车队的安全教育培训费怎么入账呢
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老师 就是个体户查账征收 客户扫微信收款码，银行到账的是微信收款码扣了手续费后的净计金额，财务费用 后面二级明细可以写商户收款码手续费嘛，比方昨天客户给商户收款码扫了8000元， 今日银行卡到账7976元 到账后的分录怎么设置明细对吗 借银行存款 7976 财务费用-商户收款码手续费24 贷其他货币资金8000 财务费用这样设置二级明细可以嘛
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老师我报的33期课程 为何我会计学堂报税系统只有首页和我要查询 而且首页完全点不动怎么回事？
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老师我再请教一个问题，就是工程机械公司个体工商户！！！开了几十张100到500之间的加油票！！！这个怎么做账，是要每张票都做一个记账凭证吗？
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老师我之前是做内账的现在做全盘帐需要注意那些事情，在哪方面多了解全盘会计
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公司要注销前，固定资产科目怎样清零
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老师你好，我想请问下2025年6月25号我收到一张10000的数电纸质发票普票！但是已经显示作废了，这个怎么做账呀
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老师好，咱们一般企业的通常融资渠道有哪些？各自有什么优缺点呢？谢谢!
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老师，一张加油票200，一张餐饮发票131，一张银行回单331，这个可以记一起吗？借，管理费用加油费200 管理费用业务招待费131，贷银行存款331？
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老师，我们是建筑公司，关于分包资质，劳务、机械、建筑工程，只要是有分包资质的，都能在预缴增值税款的时候抵减是吗？
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老师好，专票和普票一个季度共45万元这个怎么缴税
不含税的没超45万那就只交专票的 普票不交
老师我们的软件是金蝶迷你版的，没有应交税费-应交增值税。所以我就把他做到应交税费-未交增值税里面可以吗
你二级科目没有自己设置吗
就是应交税费-应交增值税销项税额
那你用这个就行了
好，谢谢老师
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