演示账套

老师好，第一个问题是：请问我们是一家小规模建筑公司，这月开了15万的专票，只有普票才能享受优惠政策，专票是要缴税的对吧。第二个问题是：我这样做账对不对借：银行存款贷：主营业务收入应交税费—未交增值税。下月缴税的时候借：应交税费-未交增值税贷：银行存款可以吗？

2021-09-08 12:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-08 12:04

同学你好 1.对的，但是普票专票合计超出月15万也是要都交税的 2.不对，应该是借银行贷主营业务收入贷应交税费应交增税

快账用户6381 追问 2021-09-08 12:07

老师好，专票和普票一个季度共45万元这个怎么缴税

齐红老师解答 2021-09-08 12:15

不含税的没超45万那就只交专票的普票不交

快账用户6381 追问 2021-09-08 12:17

老师我们的软件是金蝶迷你版的，没有应交税费-应交增值税。所以我就把他做到应交税费-未交增值税里面可以吗

齐红老师解答 2021-09-08 12:23

你二级科目没有自己设置吗

快账用户6381 追问 2021-09-08 12:44

就是应交税费-应交增值税销项税额

齐红老师解答 2021-09-08 12:55

那你用这个就行了

快账用户6381 追问 2021-09-08 12:56

好，谢谢老师

齐红老师解答 2021-09-08 12:59

满意请给五星好评，谢谢

领取会员