老师早上好，我单位收到客户由微信存入2万元，其中客户可以提现2500元入自己的账户，这2500属于给客户的奖励，之前我们是月末根据微信收入合计数确认收入，请问奖励客户提现的钱我要怎么入账呢？ 1.现在发生客户提现的当月是用2万收入额减去提现的2500元后确认当月收入吗？ 2.还是用2万元确认当月收入，然后客户提现的2500元要做费用支出呢？ 麻烦老师详细解答一下，谢谢
同学你好，是第一种。因为你们这个属于授予了对方一项重大权利，客户可以行使，并且预期客户会行使。你们这种模式也属于常用模式，因此，在确认收入时即确定会需要退给客户，故不能确认收入。
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#提问#请问老师房地产自己的物业小区，从7月份住户入住开始交物管费至九月底30多万，原存在私户，现在往公户转，做分录借其他应收款-赵，贷预收账款-物管费，借银行存款，贷其他应收款-赵，把30万分12个月确认收入，每个月大约2万多，月不超10万，季不超30万不交增值税，但公司这几个月成本费用票据很少， 每个月只有6600元外聘保安费，因为工资及其他这几个月都从房地产总公司走账，这样的话就会产生所得税，老板说不要出税钱，请老师指导，是不是不要都转公户，根据成本费少转公户些还是30万都转公户少确认收入呢？还有预收账款长期有会影响其他吗？谢谢
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我们公司卖一个工厂版本软件是6980元，然后我们公司搞了一个活动，派发了100万元的红包出去让客户抢，抢到了就可以抵扣一部分产品的费用，现在一个客户抢了4000元红包，客户就只需要实际支付2980的费用就可以得到一套完整的工厂版软件，正常享受我们的服务。 现在有三个问题 1、现在抢红包的部分客户要求开票，我还是按照正常价格6980元给客户开票的对吧？ 2、这个100万的红包派发账务怎么处理呢？因为是虚拟的，正常确认收入还是怎么说？ 3、根据公司制定的政策，客户抢的红包可以提取1%的现金，公司已经实际拨款了1万元给专用提现账户备用，这个账务怎么处理比较妥当呢？
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老师早上好，我单位收到客户由微信存入2万元，其中客户可以提现2500元入自己的账户，这2500属于给客户的奖励，之前我们是月末根据微信收入合计数确认收入，请问奖励客户提现的钱我要怎么入账呢？ 1.现在发生客户提现的当月是用2万收入额减去提现的2500元后确认当月收入吗？ 2.还是用2万元确认当月收入，然后客户提现的2500元要做费用支出呢？ 麻烦老师详细解答一下，谢谢
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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老师，简单和您介绍一下公司的业务模式：公司去基地采购小牛，大概10000元一只，拿回公司当地的农户手里，委托农户代养（喂养过程的各种饲料费用农户承担，等到牛12个月后出栏的时候按照增重部分每公斤24元结算），同时我们有线上平台，客户可以交17000认养一头小牛，并且承诺小牛在12个月后能出栏销售，期间会给客户1190元收益，通过每个月往客户账户打99.17元的方式来实现，牛出栏公司收到客户指令卖掉，三天之内会把原来的17000退给客户！如果牛超过了1200斤，超出部分我们会以每公斤35.6元和客户对半分收益，以下是我的问题： 1、收到的17000元应该计入什么科目呢 2、期间每个月给客户打的99.17应该计入什么科目 3、委托农户代养结算的金额应该计入什么科目 4、公司应该计入主营业务收入的应该是那一部分呢
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（1）2023年12月11日，长城公司向光明公司销售一批不含税价格为2000万元的产品，产品成本为1500万元。合同约定光明公司收到后3个月内若发生质量问题可退货。截至2023年12月31日，上述产品未发生退回。根据经验，该产品的退货率为10%。写出相关会计分录及递延所得税
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2021 年11 月1日,向乙公司出售不含税价为200万元的产品,成本150万元,合同约定乙公司收到产品后3个月内若发现质量问题可退货。根据以往经验,退健率为12%。截至2021 年 12月31日,未发生退货,甲公司根据最新情况重新预计产10% 写出会计分录及确认递延所得税资产和递延所得税负债相关分录
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那老师是不是需要提供什么材料备查呢？还有如果是B介绍A，A客户存钱，B来提现，是不是就不符合第一个条件，只有A客户自己存钱，自己再提现才能符合第一个条件呢？
同学你好，是的，如果是B介绍，那么就作为销售费用支出。
提供材料就是你们当时许诺可以提现的文件就可以了。
作为销售费用，客户不能提供发票，也就不能税前扣除是吗？不用代扣代缴个税吧
如果是给个人，需要代扣代缴个税。没有发票但是也可以计为费用税前扣除的
这种情况下没有发票作为销售费用也能税前扣除是吗老师？
是的，如果是个人的话可以不用发票。如果是付给企业，对公的，一般需要有发票。
但是客户已经把钱提走了，还怎么代缴个税呢？
你说的客户是个人吗？那以后注意代扣代缴就好了。