老师 我有个5月份的分录做错了 ，记错科目了，已经过账结账了， 借：工程施工-间接费用-人工费50000 贷：银行存款 50000 应该把工程施工记到管理费用里面去的 ，这个怎么调账 麻烦您告知一下好吧 感谢
借管理费用 贷工程施工
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建筑企业挂靠：c没有资质，挂靠在B公司于A公司坐生意，现在A打款400给B，B扣下100管理费，转款300给C，站在C的立场，应该怎么做账呢？借：银行存款300，工程施工100；贷方记哪个科目呢？我们主管说为了过账，方便以后能查到这个项目真正的金额是多少，还需要做一个分录借.......400；贷.......400，我不太明白，写什么科目上，麻烦老师解答一下，谢谢。
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老师 我有个5月份的分录做错了 ，记错科目了，已经过账结账了， 借：工程施工-间接费用-人工费50000 贷：银行存款 50000 应该把工程施工记到管理费用里面去的 ，这个怎么调账 麻烦您告知一下好吧 感谢
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老师，22年8月份公司一次性预付给员工两年的工资约12万左右，当时会计记账分录，借:应付职工薪酬贷:银行存款。然后按总数除以24个月，每月摊销，借:管理费用贷:应付职工薪酬。可这样一来到年底就出现了应付职工薪酬负数的情况，这样做不对吗？该怎么入账才好？麻烦老师指点迷津，谢谢！
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老师您好，麻烦问您一下，我公司是第三方劳务公司，给中铁十八局代发工资，代扣个税，代交社保，我公司就挣个几十的中间费用，这个账务怎么处理，收到对方发过来了，工人的工资和社保还有增值税附加税，我应该怎么记账，社保，工资记什么科目，怎么结转？这张图就是业务内容，您好我怎么记账，麻烦您把整个流程给我发一下，包括结转成本！
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老师，我们是一般纳税人(工程建筑公司)，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?比如:4月分录:借:工程施工~材料费50000应交增值税~进项税额5000贷:应付账款550000，5月分录:借:工程施工~材料费50000(红字)贷:应付账款(红字)55000应交增值税~进项税额转出5000老师，是这样做吗?麻烦你详细看一下，这样做有问题吗？后续还需要做什么会计分录吗？还是就这样做就行了？？？详细看一下指导回复一下哈，谢谢
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印花税是按收入金额交还是按收入+成本金额缴纳
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老师，请教下，公司属于医院的全资第三产业，一般纳税人，公司招聘500多人派遣到医院各科室，员工工资，单位缴纳社保由医院拨款，公司办理劳务派遣资质，员工工资保险是发多少拨款多少，不存在管理费，也无差额，我想请问下收到工资拨款做了收入，税率采用哪种好些，报税时怎么选择，谢谢
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两个人合伙，A股东和B股东各占50%股份，A股东投资款28万，B股东没有投资，还从公司借支了16万，主营业务收入554万，主营业务成本557万，应收账款205万，应付账款190万，账上余额-20万，A股东负责业务应收金额95万。B股东负责业务应收110万，那现在A股东如果把应付账款全部过给B股东，A股东还要给B股东多少钱？利润是多少？
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老师能给讲一下最后一个选项吗？不太理解是什么意思
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老师，麻烦帮忙看下这个题目，计入财务费用的金额不应该是贴现利息吗，贴现利息=票面到期值*贴现率*贴现期=515000*10%*3/12（提前三个月贴现），为什么算出来的答案不一样呢，是哪里理解错了呢
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老师，请问一下这个题怎么做，我不太懂
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这种票的话发票号和代码分别是哪个？
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老师，公积金个人全额承担，那扣税是全额抵扣吗
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257万的净资产是怎么算的，30万的投资款不能算公司资产吧，
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您好，我想问一下新企业被列入负面清单开不了数电票，要怎么办
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老师i 您这是吧工程施工直接做了一个反分录是吧？那做成红字的借方呢，这两种做法对这两个科目是没什么影响，但是会不会影响到后期工程成本，具体我不懂 但是我觉得做反分录和做红字 两个肯定会影响最后的结果，麻烦老师已专业角度告诉我一下吧
可以做成红字借方的，你冲减之前的借方发生额，这样你工程施工-间接费用-人工费50000相当于一正一负没有发生了
老师 那意思是做范分录 贺做红字 对后期查账也没什么影响吗？ 那为什么还有这两种方法呢 这个我有点不懂了 麻烦老师讲解一下子
不是又两种方法，有时候不规范时会写到贷方，如果规范你写借方红字，按照科目的性质比如资产科目就应该是借方红字
哦哦 这样啊 那好的 我知道了 按照规范的来
对，按照规范来写分录
明白了 谢谢老师
不客气，祝您节日愉快！麻烦给与五星好评