19年无发票的企业所得税做了调增（在纳税调整表中二、扣除类其它填写的），20年收到发票后企业所得税在哪里填写调减呢？

是在里面填，问题是调减金额一栏是灰色，填不进数字，不知道怎么操作？

你们是什么会计准则 直接做分录调整就可以了

小企业会计准则，不用年度所得税填写调减吗

这笔业务之前是怎么做的分录呢

19年正常分录，企业所得税做了调增，20年收到发票后直接将发票粘在19年会计账页后面，申报20年企业所得税应该是要调减吧？

正常做分录是咋做的

借：原材料 贷：银行存款 收到发票后没有做任何分录

那你这次 借利润分配未分配利润 就可以了 这样做

重新修改20年的账吗？

不用 在今年做就可以了 这样就不用单独调申报表

好的，谢谢！