老师，企业所得税申报表里，是根据利润表填写的，利润总额是自动扣除本年度亏损后计算出来的是吧，但是跨年度的利润表中的利润总额是不自动扣减的是吧
你申报所得税的时候，你填写了当期利润，下面有个弥补亏损，就把前面的都计算进去 了，但我们平时做的利润表是没有这个功能的。
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老师想咨询下 企业季度报表的利润总额是手动输进去的吗 如果是10－12月的利润总额 在本年累计写0的话 是没办法通过的吧 还有就是利润表税务系统中利润总额和净利润是根据前面填写的数字自动核算的吧
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Q
老师，企业所得税申报表里，是根据利润表填写的，利润总额是自动扣除本年度亏损后计算出来的是吧，但是跨年度的利润表中的利润总额是不自动扣减的是吧
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Q
老师 企业所得税季报的计算原理是，本季度三个月的利润总额（不考虑减免），乘以税率，是吗？我们实际网上填报时，填的是利润表中 本年 累计金额栏的利润总额？系统会自动减去以前季度的，自动计算是吗？
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Q
老师，利润表所得税的金额是按照30行的利润总额×5%所得税税率 填写还是按照所得税申报表那里实际预交的金额填写啊？（因为以前年度有亏损所得税申报表再填报的时候他自动补亏算出来的所得税比利润总额算出来的要小 ）
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Q
填写2023年财务报表年报的时候，根据2023年最后一个季度的数据进行填写是吧？一般是自动生成的。这里的利润总额和企业所得税年报利润总额不一样吧，企业所得税的需要加上调增的金额是吧？
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利润表中利润总额只是当年的亏损可以自动扣减是么，跨年的不可以
同学，你好，理解对的。
这样的话所得税申报表中有以前年度亏损弥补的话，要根据实际利润来计提所得税了，这样会不会导致账上的和申报表中的数据有不一致的地方
你可以看看汇算的报表，按你计算的利润计提所得税的。
老师，我意思是假设汇算的报表亏损50000，这个季度利润200000，那么就要按150000计提所得税是吧，这个会不会导致账上的利润表中的净利润和科目余额表里的本年利润不一致吧
也就是有以前年度亏损要弥补的情况下，不会影响账上的一些数据不一致吧
不会的，你账上的本年利润只是当年的，你还有一个科目是利润分配，这个是之前的利润我们一般年底会做本年利润的结转 借本年利润，贷利润分配----------这具时候才是把今年的利润全放到了前面的利润，是真正的公司截止当年当期的利润的。本年利润是当年利润，不是所有利润。
未分配利润指的是什么呢，是这些年来的亏损，盈利情况么
还有我刚刚说的亏损那个情况只是会导致利润表中计提的所得税和申报表中的不一致，其他的没影响是吧
未分配利润的理解你是对的。那个不会影响的。