老师，你好！9月份公积金银行共扣了6004元，工资表上有一个员工没扣个人2520的那部分，还有一个员工工资里扣了个人241缴纳的部分，公积金平台没扣，工资表上扣个人的总金额只有723元 723*2=1446元 和6004元银行扣的差额怎么做分录才会和下个月平，10月补扣未扣的个人部分，（2520，2520；241，241；241，241，这些加起来6004元），分录怎么做呀

我们是小规模，没有先计提的，9月工资已经发了，要10月份部扣员工的拉，就这差额怎么和10月份的对上，

你先看一下，你总共应该扣多少在工资表里，假如你公积金交了单位1000%2B个人600，那你工资表累计公积金应该扣600元，现在看你已经扣过多少，假如已经扣过100元，那你再在当月工资表扣500就可以了，然后看看应该是哪些人扣，这个总数对上就行

当月工资已经发了，只能在下月补扣员工的个人部分了，

我们只在计提工资的时候把个人的部分 贷：应付职工薪酬—公积金 723元 这样的，正常情况下缴纳就 借：管理费用 723 借：应付职工薪酬—公积金723 贷：银行存款1446元，这次银行存款变成6004元了，这个怎么做分录 借：应付职工薪酬—公积金 723元，借：管理费用3002元，贷：银行存款 6004元，差额怎么错呀？老师

对的，下月补扣，你记住一条，扣的累计和你缴的累计一样的数据就可以了，不管在哪个月扣。

那我应付职工薪酬—公积金 是不是有余额，差额部分是余额是吗？老师，分录对吗？