同学您好,应收账款贷方做货币资金应付账款的借方做货币资金,银行存款要和银行流水对得上,货币资金,资产负债的分录另一边就用货币资金
老师你好,有个问题想咨询,比如我公司是独资企业,向银行短期贷款1000万,法人的账都是挂往来,他通过私人账户还银行的贷款公司一直是不知道,现在知道以后实际还欠银行200万,但是账面还是显示1000万,打还款凭证调整账面短期借款为200,其他应收款~法人250万,其他应付款~法人(负数)300万,还剩下的250万是属于公司的还是挂其他应付款~法人的呢?
请教:某公司挂靠其他公司做工程,原来没有做账,先找到我帮这个公司整理做账,我这样做的,把所有往来账进行整理,假如:应收账款A公司500万,应收账款B公司200万元,应付账款C公司300万,应付账款D公司100万元?银行存款200万,如何建账呢?我不知道对应科目是什么?老总要求建账以后能清楚的知道每笔往来的具体金额?
老师,我昨天有问到A公司属于C公司的全资子公司,现在C出让了大部分股权,但是A公司以前账上的应收应付属于C。现在C公司转款到A公司支付前期A对B公司的欠款,为了不新增A公司的往来欠款,本来是做的借:银行存款,贷:其他应付款-B.支付时借:其他应付-B,贷:银行存款。但是我后面做的时候才发现,他们前期挂B公司是挂的预收账款,这样做就没办法冲减账上已存在的预收,请问老师我要怎么做更合理点
老师应付账款没有明细,我设置期初数,直接应付账款-期初数,可以吧,可是期初数是7540,因为有一笔付款30000元的发票没到呢,要是等发票到了做账后,应付账款余额应该是37540,这个数也就是原来会计建账后的起初余额,如果我现在把应付账款设置成明细后,现在录入的期初数是7540元,然后那个3万发票入账后,我得把3万入到应付账款别的明细里(发票里的某个公司),这样一来应付账款里的某个公司应付账款就有余额了,这可怎么办呢
老师 我碰到个问题实在不知道怎么办了。以前公司的账都是代账做的。时间顺序是这样的,2018.3月份公司购买车子(附电子回单一张) 凭证如下 借:武汉恒信驰星汽车销售有限公司 59万 贷 银行存款 59万 2019.4 收到车辆发票 借 固定资产 -车辆 75 进项 12 贷 其他应付款 --王某 87 然后到了19年末 又把王某的87万 转给了 陈某 张某 如 借 其他应付款 -王某 87 贷 其他应付款-陈某 32 --张某 55 这样 王某余额为零了 , 但是应付账款--恒星汽车有限公司还有挂账 59万 我应该如何清理呢 老师 麻烦详细一点 然后到2022年 我理账 ,想把那个应付账款-恒星汽车借方59万清掉 ,做了借 其他应付-王 87 贷 应付账款-恒星 59万 长期借款-车贷 28万 这样就我应付账款清理了,但是 其他应付款又挂了这么多 。 实际上 买这个车 就是公司付了59万 ,每月通过王培付贷款 共28万 不应该有这么多余额 我应该如何清理啊
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,货币资金就是现金或银行存款,这样账务处理是不是和实际的银行存款怼不上呢?
同学,你好,货币资金,主要指的是现金,不能用银行存款这个科目。
就我刚才的举例,按照老师你的做法,我这样做:,1借:应收账款A公司500万元,贷:现金A公司,500万元,如果收到A公司工程款200万元,就这样处理:借:现金A公司200万元,,贷:应收账款A公司200万,这样在现金下面设置明细科目,就不会和公司正常的现金收支混淆,反正也只是公司内部要求,您认为是否可行?谢谢!
同学你好,因为在期初建帐的时候已经有了那些帐,没办法做,只能用货币资金里面的现金来做,因为现金你手上有多少钱,税务局那边就没有那么好监控得到,然后你后续的话一般的正常的业务还是让客户打款到银行卡里面,然后正常做帐,如果是少部分有现金交易的话,没必要把它区分出来区分出来。