这个要双方的帐调整为一致,才可以抵消的
老师您好,我没明白这个合并报表,为什么要把它和母公司和子公司之间的那个所有者权益或者是内部债务什么都非得需要抵消呢?这个抵消不代表着母公司与子公司之间就没有交易了吗? 抵消的目的是为了反映母子公司实际账务情况,如果要是说不抵消的情况下,这个是属于虚增了报表了是吗 本质上说是母公司卖给子公司,或者是母公司投资给子公司。实际上母公司和子公司合并在一起并没有增加与减少,对吗?所以才用去抵消
合并报表:母子公司有交易往来,母公司确认了收入,但子公司扔挂在往来。这种情况要怎么抵消?
老师您好,我公司B上面还有母公司A,下面还有两个子公司C和D,我站在B的层面合并报表的时候除了抵消和cd之间的内部往来,还需要抵消和母公司A下面的子公司E的往来吗(e和我负责的b是差不多并行同级的关系),还是直接交我的报表让母公司A去抵消我和E的交易往来?谢谢
老师好,合并报表,母公司和子公司之间的长期股权投资,母公司和子公司之间还有关联交易,还有往来款,他们应该具体怎么抵消呢? 谢谢
老师,7月份母子公司有20万往来,是子公司像母公司借款,到八月末这个20万花剩了31220元, 1、那我七月合并报表和八月合并报母子公司往来都抵消多少金额呢 2、利润表和现金流量表七八月需要抵消多少金额呢
老师,我2023年计提一笔城建税3元,会计分录入错→借:税金及附加3贷:应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔:→借:应交税费-销项税额3借:应交税→城建税-3,利润表出来“税金及附加”没有金额,底下的城市维护城建税没有金额,利润表平了,老师,一般来说,应该是贷:应交税费-城建税3,现在放在借:应交税费-城建税-3,借贷不一样都是一样的结果,不影响是吗?,老师,还有一个问题,像小金额几块钱的调整,不用通过“以前年度调整”这个科目核算也是可以吗?就是直接做一笔更正分录一步到位就可以是吗?
老师,我2023年计提一笔城建税3元,会计分录入错→借:税金及附加3贷:应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔:→借:应交税费-销项税额3借:应交税→城建税-3,利润表出来“税金及附加”没有金额,底下的城市维护城建税没有金额,利润表平了,老师,一般来,应该是贷:应交税费-城建税3,现在放在借:应交税费-城建税-3,借贷不一样都是一样的结果,不影响是吗?
老师您好,请问资源回收利用这个企业帐怎么做呢
老师你好,单位购买药材籽,生长周期三年,到期卖药材根部,请问现在该进哪个科目
经营范围有建筑材料销售,非金属矿及制品销售,可以开具沥青的普票吗
收到分包方转进2%挂靠管理费,未开票给分包,应该记入哪个科目?
老师,排名怎么出现小红旗,就是条件格式
老师 我公司宁波 生产水表的 加工制造业企业,使用的是 小企业会计准则 问题1 使用小企业会计准则是当月购入固定资产当月 计提折旧还是下月计提折旧?问题2 无形资产都是当月购入当月计提折旧部分企业会计准则还是小企业会计准则是吧?
老师,开一次发票申请一次外经证可以吗。不然这个工程拖延的时间太长了
销售货物,目前一个货款还未开票进来,但是现在着急开出去,可以先开出去票再后面补库存票进来吗
来不及调账,能做处理吗,或者抵单边?
那你只能按小的抵消
那是抵往来还是交易?
往来和交易都按小的抵消
就是往来也抵?交易也抵?
是的,都是要抵消的额