老师，我现在回去查找数据，发现第一季度管理费用科目余额表和利润表对不上，我挨个月筛选，1月和3月都对得上，是2月差别660多，我改怎么查找原因呢？这是做账电算化软件，除非借贷方错误，业务科目错误，这些数字不是自动同步更新的吗？

是的，老师，我找到了，为什么费用交钱贷方科目不行，一定要借方负数呢？

这是软件的问题，账是没做错的。一般损益类的冲销用红字，不在反方向做。

好的，我明白了老师。但我又发现我是调整20年的，是不是应该通过以前年度损益调整科目。科目应该怎么做呢？

金额不大，就直接在当期调了，不通过以前年度损益调整。

那意思是只要我反结账回去2月，把管理费用贷方改为借方负数就可以了是吧？会影响前期的报表麽？

如果通过以前年度损益调整，分录是哪样呢？怎么做分录

按照重要性原则，对去年的报表的影响可以忽略。 你的账没做错，就不能通过以前年度损益科目去调整。

那意思是只要我反结账回去2月，把管理费用贷方改为借方负数就可以了是吧？会影响前期的报表麽？ 第二个问题是金额比较大情况下，我分录怎么做？我不是现在改为以前年度损益，老师你教如果通过那个科目又是怎样的？

反结账就可以了。 首先在做错账的情况下，才用去调整。没做错就没必要调整。只不过在检查利润表和资产负债表勾稽的时候会出现尴尬的问题而已。

不影响前期的已经申报的报表数据吧？ 不是，我是想问如果是金额比较大的前期做错账的正确修改分录是哪样的

你在这里有点误解，用以前年度损益调整是在做错账的情况下用。在正确的情况做的话，你会发现找不到对方的对应科目