请问，文化事业建设申报表，期末未交费额和欠缴费额出现金额，但是本期应补退费额为0，是怎么回事，是我填写错误了吗，陕西西安

汇算清缴，问题1，汇算清缴塡写年报时塡的是2019年末的报表，申报完后企业所得税增加了11万，使得资产负债表的未分配利润，应交税费发了改动。 那么现在应该怎么处理啊？ 问题2：我现在试塡企业所得汇算表，我知道了补交的金额11万，我能直接去改2019年的账吗？重新出个报表塡在年报里面，这样可以吗，但是这样就得重新结转一下账上的期初。

请问，文化事业建设申报表，期末未交费额和欠缴费额出现金额，但是本期应补退费额为0，是怎么回事，是我填写错误了吗，陕西西安

老师您好，本人填写文化事业建设费申报表采用简单粗暴方法，直接将当期本公司广告开票总额减去当期媒体回票总额之间差额作为当期应征收入直接填表纳税，纳税金额无误，就是未按照填表要求将数据逐一填写，今日自查发现错误深感自责，由于个人失误导致这种申报模式持续了一段时间，请问老师该这种情况如何处理

老师，请问我们房地产企业原来预交了增值税产1000，不知道预交的可以抵扣正常产生的增值税，后期产生的增值税，我们也正常缴纳了，后来税局通知我们更改申报表，我们原来因为填错报表退回了500，原来做账时候借税金及附加50，贷应交税费_附加税50借应交税费_附加税50.贷银行存款50，退回来时借应交税费_附加税50，贷税金及附加50，现在因为预交产生了40的附加税，，若是付钱，借应交税费_附加税40，贷银行存款40，但是现在是直接抵扣的，借应交税费_附加税40，贷应交税费_附加税40，这个逻辑说的过去，但是应交税费的余额还是50又不对，要是借税金及附加40，贷应交税费_附加税40，那和房地产企业说因为预交产生的附加税不用计提，直接做账又不相符，该怎么做呢？要是不做账，那账上不就剩下的是应交税费_附加税50吗？怎么是10呢？

老师，增值税申报表中的税费缴纳部分，帮我看下我有没理解错误的。 第30栏本期缴纳上期应纳税额：是不是填的就是3月实际缴纳的增值税金额；31栏本期缴纳欠缴税额：是不是填写3月缴纳之前欠缴的税额：但3月收到了2月和1月之前缴纳的前期欠缴税额的退税，那这块是不是要正常填负数；（因为现在有延缓缴纳50%的，这延缓缴纳部分是不是就是我欠缴的税额； ）     填完以后申报表的第32栏的其中期末未缴税额与账上增值税贷方余额一致，第33栏的其中：欠缴税额就是之前延缓缴纳的增值税部分，本期应补税额就是当期应缴纳的增值税