老师，你好，我这边6月份收到650000的进项票9个点税率，到7月份的时候，对方要求重开13个点的，到我7月份做账的时候，报表上有进项税额转储，但是没有收到红冲发票，我这边要如何做账

借：主营成本 进项 贷：应付

借应付帐款 主营业务成本负数 贷进项转出

主营业务成本可以在贷方吗

放到借方负数 软件做账

老师，那我7月份还有65345.15的进项，报表上有期末留抵，要怎么结转

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

老师，怎么有销项，7月没月销项

借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 那就只做这个

那还有期末留底呢，是怎样结转出来

你好 留着抵扣 不转出

那我要怎样做了跟报表一致，体现在待抵扣呢

转出未交增值税在借方余额表示留底

哦哦，那老师，我前期做账留底都是放在待抵扣，这样要怎么弄

借转出未交增值税贷待抵扣

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 老师你写的这笔分录，我怎么理解为用进项来抵扣销项 是不是缴税款的我就可以这样写 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷银行存款

你好，把销项和进项分别结转到转出未交增值税的意思。

还有进项税额转出呢，怎么连起来