你好 借应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费应缴增值税进项转出
老师好!我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人,去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理,我想问下老师,这张发票7月份我已勾选认证,我能抵扣吗?还是不能抵扣需要做进项税转出?
老师您好,我们公司是建筑公司,20年5月有收到一张进项发票,已经付款坐成本并且认证抵扣,现在接到税务局通知说这张票不能抵扣,要做进项税额转出,也不能做成本,想问下账务上我要怎么处理?会计分录怎么做啊?
老师好!请问我公司5月份有一张进项税为1万多的专票已抵扣,现接到税务局通知开票方为问题企业,进项税要转出,专管员说有可能后期开票方补了税款后我们可以抵扣,那我们现在怎么做账?谢谢!
老师,我们去年收到一家材料公司发票,已经认证抵扣,做账。这个月收到税务通知那家企业跑了,让我们做进项税转出,成本转出,那这个账我要怎么做呢,能给我下全部分录样子吗
老师您好!请问我公司在6月取得一张运输发票由于对方没有备注,发票已被我们认证做账,现在专管员通知我们这张发票不能入账,我没有叫对方重开金额小了点,所以要进项转出另外成本也要全部转出等于说这张运输发票整张金额地不能入账,请问我怎么做分录。
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
因为是去年的,那企业所得税申报表需要更正吗?
这个看你税务局直接补税还是修改年报
老师,我们当时收到发票入账会计分录是: 借 工程施工-材料费50575.22 借 应交税费-待认证进项税6574.78 贷 应付账款款 57150 现在做进项税额转出,而且这部分不能做成本,会计分录要怎么做?
你好,你做的是待认证,没有抵扣增值税吗?
后期已经认证抵扣了
借应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费应缴增值税进项转出