老师，我想问下公司要采购货物发给用户，我们员工通过备用金购买后，需要发票提费用报销来冲销备用金，但发票一直未收到，这该如何做账呢

老师怎么调增，分录应该怎么写，如果后期收到发票了的话又该怎么写分录

纳税调整明细表里面调增

那分录该怎么写呢老师

这个是不做分录的哦

那老师比如我们要采购一些商品，这些商品是采购直接寄给用户不到公司，假设已经采购用备用金了支付了3000，还有一些商品没有采购，不确定成本，就先暂估成1000，下个月采购这些商品实际支付了1200，这个流程整个的分录是什么样的

同学你好 借库存商品 贷应付账款暂估

老师那已经支付的部分呢

借应付账款暂估贷银行存款

老师所以是不是已支付的，也先做暂估，就是借库存商品4000 贷应付账款暂估4000，然后借应付账款暂估3000 贷银行存款3000，那下月暂估那1000实际支付1200，我需要补这里分录怎么写呢

没有发票的才暂估的 有发票的不用暂估

这些目前都是没发票的

没有发票的可以暂估

那我上面那么写分录是对的吗，下个月实际支付完分录该怎么写