我单位用电费是先充值，再消费开票！充值挂预付，来票冲预付，来票借，生产成本，贷预付！但是后面有一笔退款，退服务费，但是对方未开红字发票，这个退款怎么做账

生产车间采用预充电费的方式缴纳电费，每次充值5000元，6月1日预充后物业公司直接开5000元电费发票，6月28日电费单出来实际只使用3900元，6月29日又预充5000元6月30日收到5000元电费发票，请问一下这个电费如何处理到制造费用中？按实际用量发票无法分割，因为都是生产车间使用，放到长期待摊隔月用完并且也没有办法分月一致摊销，如果将预充的发票冲红：借：制造费用-电费4424.78（红字）贷：其他应付款4424.78，再按实际用电借：制造费用——电费3900/贷：其他应付款3900，这样其他应付款会挂账，对方也会欠我们票。实际双方都不欠，这种情况我们要如何账务处理

我单位用电费是先充值，再消费开票！充值挂预付，来票冲预付，来票借，生产成本，贷预付！但是后面有一笔退款，退服务费，但是对方未开红字发票，这个退款怎么做账

-制造业采用先充值预交电费后使用的方式，充值交费后，物业公司按充值的金额来开具发票，而公司每月按实际的用电来确认制造费用，这前的账务处理交费：其他应付款-物业公司5000/贷：银行存款5000 收到发票：借：制造费用-电费4424.78 /进项税575.22 贷：其他应付款-物业公司5000，月末确认电费：制造费用-3500 贷：其他应付款-物业公司3500 同时冲红充值收到发票的分录：借：制造费用 4424.78（红字） 贷：其他应付款-物业公司4424.78（红字），但是其他应付款-物业公司有借方余额575.22元，实际上公司已经不欠物业公司的电费，应该如何账务处理才正确呢？

您好，预付账款之前是加盟费，后来退加盟后，他不退款给我，用货品抵账，但不开具发票，我账务怎么处理，有法院判决书，这笔材料可以不用票入账冲预付款吗

请问，单位有伙食补助的，是那种预付卡类型的，这个月充值了，但是有位员工离职，对方公司退回了伙食补助，原来开的票也红冲重开，但是退款金额只是退一个人的，这种情况怎么做账