其他应收 其他应付也是需要的
老师往来科目应收应付预收预付设置4个好还是2个好应收应付?有什么区别谢谢
老师,(应收应付预收预付账款科目是专门核算公司业务往来的吗?其他应收其他应付账款科目是核算费用往来的吗?)这么理解对吗?
一套账本应收应付预收预付这四个科目都要启用吗
老师,往来账,就只设计应收应付,预收,预付这四个科目把
应收 预收 应付预付可以设置成应收 和应付吗 这四个科目怎么区分
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
M 公司2×19 年5 月1 日购入N 公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100 万元,票面利率为6%,每年4 月1 日、10 月1 日各付息一次,N 公司本应于4 月1 日结付的利息因资金紧张延至5 月6 日才兑付。债券买价为110 万元,另支付交易费用1.7 万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102 万元。【资料二】6 月30 日,债券市价为120 万元。【资料三】10 月1 日,M 公司如期收到利息。 【资料四】年末债券公允价值为137 万元,2×20 年1 月20 日M 公司出售债券,售价为145 万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。写出所涉及的会计分录
非同一控制下企业合并产生长期股权投资进行初始计量时,如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,差额可以作为什么处理
资金公司报告实现投资收益,省财政确认相应收入2500元分录
请问2024年企业所得税税率多少?小微企业
对于这个问题,有一些疑问
业务核算题 [资料]诚然公司为一般纳税人,5月份发生应收账款的有关经济业务如下: 1.5月6日,向D公司销售商品一批,售价6万元,增值税税率为13%,以存款代垫运杂费1200元。商品全部发出, D 公司取得商品控制权,全部款项已向银行办妥托收手续。 2.5月7日,接银行收款通知,上述 D 公司的款项已收妥入账。 3.5月8日,向利民公司销售产品一批,售价2万元,经协商给予利民公司15%的商业折扣,增值税税率为13%。价税款暂未收到。 4.5月12日,5月8日向利民公司销货的价税款如数收存银行。 5.5月12日,公向H公司销售商品1000件,商品标价为200元/件,根据销售量公司给予 H 公司5%的商业折扣,增值税税率13%;合同约定的现金折扣(货款部分)的条件为"4/10,2/20, n /30";基于对 H 公司的了解, H 公司10天内付款的概率为5%,20天内付款的概率为85%,20天后付款的概率为10%;假定增值税销项税额不考虑现金折扣的影响。 (1)5月12日,销售产品,确认应收账款,价税款待收。 (2)5月30日,公司收到 H 公司支付的价税款存入银行。 (3)如果公司于6月8日,收到 H 公司支付的价税款存入银行。 (4)如果公司于5月20日,收到 H 公司支付的价税款存入银行。 6.公司上月向科美公司销售商品的应收价税款17550元,经协商改为商业汇票结算。收到一张为期3个月、金额为17550元的商业承兑汇票。 [要求]根据上述资料,编制必要的会计分录。
个体工商户开120万增值税发票,需要交多少钱
12月6日,以证券交易资金账户中的款项购入在上海证券交易所上市的中信银行(601998)股票10万股,每股4元,共计40万元,支付佣金200元,公司决定将该股票划分可供出售金融资产。写出相应分录
就是公司和老板之间的借款,会用到其他应收应付是吧
对的, 和个人之间的会用到
和客户之间就是我上面说到的,对吧
对和客户的话是用你刚才说的这些。
老师,我看之前会计做的账,有个人用了主营业务成本做账,就一次,后面另外会计都一直用管理费用做支付房租费用,就是管理费用和应付账款这两个科目,厂房租金,那我接下来怎么做的
厂房的租金可以记入到成本里面
那我接下来用哪个
厂房租金计入管理费用不合适
那我现在怎么改呢
之前的不用改,之后你这么做就行。
问题是,怎么把它之前的挂账冲了呢,他之前一直用的是应付账款这个科目
我们八月付了27000过去,九月付了52000,他九月份开来了一张房租发票,6.1-11.30的,是半年的房租77610我要怎么做账呢
借预付账款77610,贷银行存款52000预付账款20000应付账款610
你这写的没看懂,老师,没错吗?
发票开了77000计入到预付账款里面摊销
可以把分录写出来吗?没看懂啥意思,每一笔都写出来可以吗
你第一次付款的时候2万元怎么做的帐?
没懂你啥意思,哪里有两万,它每次付房租钱,给人家,没有按时按点的,有的月份都没给够,我也不知道八月九月付了79000是不是付完了,可能还是以前没付够呢
我们八月付了27000过去,九月付了52000,他九月份开来了一张房租发票,6.1-11.30的,是半年的房租77610我要怎么做账呢 这个不是您说的吗?